401(k) i 403(b) mirovinski planovi slični su po tome što oba dopuštaju zaposlenicima da štede za mirovinu na porezno povlaštenoj osnovi, ali planove 401(k) obično nude profitne tvrtke, dok planove 403(b) nude određene neprofitne organizacije, škole i vladina tijela.
Ključni za poneti
- 401k i 403b planovi su mirovinske štednje koji zaposlenicima omogućuju štednju za mirovinu na osnovi odgode plaćanja poreza.
- 401k nude profitne tvrtke, dok neprofitne organizacije, škole i bolnice daju 403b.
- 401k može ponuditi više mogućnosti ulaganja od 403b.
401K u odnosu na 403B mirovinski planovi
Razlika između 401K i 403B mirovinskih planova je u tome što je 403b moguće izvršiti samo ako ste dio bilo koje neprofitabilne organizacije poput bolnice ili obrazovne ustanove. Međutim, mirovinski plan od 401 tisuća kuna odnosi se na sve zaposlenike čija je organizacija profitabilna i ima svoje prednosti.
Tabela za usporedbu
| svojstvo | 401 (k) | 403 (b) |
|---|---|---|
| Kvalificiranost | Zaposlenici u profitne tvrtke | Zaposlenici u neprofitne organizacije i javne škole |
| Ograničenja doprinosa | $23,000 godišnje u 2024. $7,500 nadoknada za 50+ | Isto kao 401(k) |
| Doprinosi poslodavca | Izborni, poslodavac može uskladiti doprinose zaposlenika | Izborni, poslodavac može dati doprinos izravno ili putem opcije Roth |
| Porezni tretman | Prije oporezivanja ili Roth doprinosi, obje opcije rastu bez poreza i oporezuju se pri povlačenju | Isto kao 401(k) |
| Mogućnosti ulaganja | Širok raspon, mogu uključivati uzajamne fondove, pojedinačne dionice, obveznice i anuitete | Općenito uži, često ograničeno na uzajamne fondove i anuitete |
| Mogućnosti zajma | Može biti dostupno, podložno pravilima i ograničenjima plana | Općenito nije dostupno |
| RMD Starost | 72 | Isto kao 401(k) |
Što je 401K?
401(k) mirovinski planovi popularni su mirovinski štedni računi koje sponzoriraju poslodavci koje svojim zaposlenicima nude profitne tvrtke. Ovi su planovi nazvani po odjeljku Zakona o unutarnjim prihodima SAD-a koji ih regulira.
Kako funkcioniraju planovi 401(k).
- Doprinosi zaposlenika: Zaposlenici uplaćuju dio svog dohotka prije oporezivanja na svoje račune 401(k), obično putem automatskih odbitaka od svojih plaća. Ovi doprinosi smanjuju oporezivi dohodak zaposlenika za godinu, učinkovito smanjujući njihov trenutni porezni teret.
- Doprinosi poslodavca: Mnogi poslodavci nude odgovarajući doprinos planovima 401(k) svojih zaposlenika, do određenog postotka plaće zaposlenika. Ovaj odgovarajući doprinos služi kao poticaj zaposlenicima da štede za mirovinu i može značajno povećati mirovinsku štednju tijekom vremena.
- Porezno odgođeni rast: Jedna od ključnih prednosti planova 401(k) je mogućnost da doprinosi i zarada od ulaganja rastu na osnovi odgođenog poreza. To znači da sudionici ne plaćaju porez na svoje doprinose ili investicijske dobitke dok ne povuku sredstva s računa, obično tijekom umirovljenja kada mogu biti u nižem poreznom razredu.
- Mogućnosti ulaganja: Sudionici u planovima 401(k) obično imaju niz mogućnosti ulaganja koje mogu izabrati, uključujući uzajamne fondove, fondove kojima se trguje na burzi (ETF), dionice i obveznice. Specifične dostupne mogućnosti ulaganja ovise o planu koji nudi poslodavac.
Ograničenja doprinosa i povlačenja
- Ograničenja doprinosa: Porezna uprava postavlja godišnja ograničenja doprinosa za planove 401(k), koja se mogu mijenjati iz godine u godinu. Od 2022., godišnji limit doprinosa za osobe mlađe od 50 godina iznosi 20,500 50 USD, dok oni od 6,500 i više godina mogu nadoknaditi doprinose od dodatnih 27,000 XNUMX USD, što je ukupno XNUMX XNUMX USD.
- Pravila povlačenja: Povlačenja iz planova 401(k) obično podliježu porezu na dohodak i, ako se uzmu prije 59½ godine, mogu biti podložna dodatnoj kazni od 10% prijevremenog povlačenja, uz neke iznimke kao što su određene poteškoće ili kvalificirajuća raspodjela. Osim toga, od sudionika se općenito traži da počnu uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) sa svojih računa 401(k) nakon što navrše 72 godine (ili 70½ ako su tu dob navršili prije 1. siječnja 2020.), kako bi osigurali da Porezna uprava prikuplja poreze na sredstva.
Što je 403B?
403(b) mirovinski planovi, također poznati kao porezno zaštićeni anuitetski planovi (TSA), su mirovinski štedni računi koje sponzorira poslodavac i koje nude određene neprofitne organizacije, škole i vladina tijela. Ovi su planovi slični planovima 401(k), ali imaju neke ključne razlike.
Kako funkcioniraju planovi 403(b).
- Doprinosi zaposlenika: Poput planova 401(k), zaposlenici doprinose dio svojih prihoda prije oporezivanja svojim računima 403(b), često kroz odbitke s plaće. Ovi doprinosi smanjuju oporezivi dohodak zaposlenika, pružajući trenutne porezne olakšice slične planovima 401(k).
- Doprinosi poslodavca: Iako nije tako uobičajeno kao u planovima 401(k), neki poslodavci nude odgovarajuće doprinose na račune 403(b) zaposlenika. Međutim, doprinosi poslodavaca u planovima 403(b) obično su u obliku neizbornih doprinosa, a ne odgovarajućih doprinosa.
- Mogućnosti ulaganja: 403(b) planovi često nude niz mogućnosti ulaganja, uključujući anuitete i uzajamne fondove. Anuiteti su prepoznatljiva značajka planova 403(b) i mogu osigurati tok prihoda tijekom umirovljenja, što ih čini posebno privlačnima zaposlenicima u obrazovnom i neprofitnom sektoru.
- Porezno odgođeni rast: Slično planovima 401(k), doprinosi i zarada od ulaganja u planovima 403(b) rastu na osnovi odgođenog poreza. Sudionici ne plaćaju porez na svoje doprinose ili investicijske dobitke dok ne povuku sredstva s računa, obično tijekom umirovljenja.
Ograničenja doprinosa i povlačenja
- Ograničenja doprinosa: Porezna uprava postavlja godišnja ograničenja doprinosa za planove 403(b), koja se mogu mijenjati iz godine u godinu. Od 2022., godišnji limit doprinosa za osobe mlađe od 50 godina iznosi 20,500 50 USD, dok oni od 6,500 i više godina mogu nadoknaditi doprinose od dodatnih 27,000 XNUMX USD, što je ukupno XNUMX XNUMX USD.
- Pravila povlačenja: Povlačenja iz planova 403(b) podliježu porezu na dohodak i, slično planovima 401(k), mogu biti podložna dodatnoj kazni od 10% prijevremenog povlačenja ako se poduzmu prije navršenih 59½ godina, uz neke iznimke za određene poteškoće ili kvalificirajuće raspodjele. Osim toga, sudionici su općenito dužni početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) sa svojih računa 403(b) nakon što navrše 72 godine (ili 70½ ako su tu dob navršili prije 1. siječnja 2020.), kako bi osigurali ispunjavanje poreznih obveza.
Glavne razlike između 401K i 403B
- Podobnost poslodavca:
- Planove 401(k) obično nude profitne tvrtke.
- Planove 403(b) nude određene neprofitne organizacije, škole i vladina tijela.
- Mogućnosti ulaganja:
- 401(k) planovi obično nude niz mogućnosti ulaganja kao što su zajednički fondovi, ETF-ovi, dionice i obveznice.
- 403(b) planovi mogu ponuditi dodatne mogućnosti ulaganja poput anuiteta, koje često preferiraju zaposlenici u obrazovnom i neprofitnom sektoru.
- Doprinosi poslodavca:
- Iako oba plana mogu nuditi doprinose poslodavca, planovi 401(k) često imaju odgovarajuće doprinose, dok planovi 403(b) mogu imati doprinose koji nisu izborni.
- Ograničenja doprinosa:
- Ograničenja doprinosa za oba plana postavlja Porezna uprava i mogu se godišnje razlikovati. Od 2022. ograničenja su ista za oba plana, ali povijesno gledano, planovi 403(b) imali su nešto drugačija ograničenja doprinosa.
- Regulatorni nadzor:
- Dok oba plana upravlja Porezna uprava, planovi 401(k) podliježu Zakonu o osiguranju mirovinskog dohotka zaposlenika (ERISA), dok planovi 403(b) mogu biti izuzeti od određenih zahtjeva ERISA-e.
- Podobnost sudionika:
- Zaposlenici koji ispunjavaju uvjete za planove 401(k) obično uključuju zaposlenike s punim i skraćenim radnim vremenom.
- 403(b) planovi mogu imati dodatne uvjete podobnosti specifične za neprofitne organizacije, škole ili vladine subjekte.
Reference
- https://www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs-regarding-403b-tax-sheltered-annuity-plans
- https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1937795
Zadnje ažuriranje: 06. ožujka 2024
Jedan zahtjev?
Uložio sam mnogo truda u pisanje ovog posta na blogu kako bih vam pružio vrijednost. Bit će mi od velike pomoći ako razmislite o tome da to podijelite na društvenim medijima ili sa svojim prijateljima/obitelji. DIJELJENJE JE ♥️
Chara Yadav ima MBA u financijama. Cilj joj je pojednostaviti teme vezane uz financije. U financijama radi oko 25 godina. Održala je više predavanja o financijama i bankarstvu za poslovne škole i zajednice. Pročitajte više kod nje bio stranica.
Što vi mislite?
7
2
9
5
10
5
Iako planovi 401(k) i 403(b) imaju sličnosti, članak učinkovito naglašava ključne razlike koje pojedinci trebaju uzeti u obzir kada procjenjuju svoje strategije mirovinske štednje.
Dijelim tvoje mišljenje, Aclark. Detaljna analiza podobnosti poslodavca, ograničenja doprinosa i mogućnosti ulaganja čitateljima pruža sveobuhvatno razumijevanje ovih mirovinskih planova.
Ovaj članak nudi uravnoteženo gledište o planovima 401(k) i 403(b), predstavljajući i prednosti i ograničenja svakog plana. To je dobro zaokružen resurs za informirano donošenje odluka.
Apsolutno, Amorris. Objektivna procjena planova 401(k) i 403(b) čitateljima daje potrebno znanje za procjenu prikladnosti ovih opcija mirovinske štednje na temelju pojedinačnih okolnosti.
Ovaj članak učinkovito demistificira složenost planova 401(k) i 403(b), pružajući čitateljima dobro strukturiran vodič za snalaženje u opcijama mirovinske štednje.
Detaljna raščlamba planova 401(k) i 403(b), uključujući programe pronalaženja poslodavaca i poreze, nudi čitateljima dragocjene uvide u maksimiziranje mogućnosti mirovinske štednje.
Dijelim tvoju perspektivu, Ava54. Naglasak na podudaranju poslodavaca i poreznim implikacijama opskrbljuje pojedince znanjem za optimiziranje planiranja mirovine i financijske sigurnosti.
Ovo je vrlo informativan članak koji pruža pojedinosti o 401(k) i 403(b) mirovinskim planovima. Ključni podaci olakšavaju razumijevanje razlika između ovih planova, a usporedna tablica vrlo je korisna za donošenje odluka.
U potpunosti se slažem s tobom, Adele14. Ovaj je članak učinkovito istaknuo razlikovne značajke 401(k) i 403(b) mirovinskih planova. Usporedna tablica posebno je korisna za zaposlenike koji procjenjuju svoje mogućnosti štednje za mirovinu.
Apsolutno, Adele14. Sveobuhvatan pregled planova 401(k) i 403(b), zajedno s njihovim značajkama, čini ga izvrsnim izvorom za svakoga tko želi donositi informirane odluke o mirovinskoj štednji.
Članak nudi sveobuhvatno ispitivanje planova 401(k) i 403(b), bacajući svjetlo na kritične nijanse koje mogu utjecati na strategije mirovinske štednje.
Razlika između 401(k) i 403(b) mirovinskih planova vrlo je jasna iz ovog članka. Sjajno je imati tako detaljne informacije dostupne kako bi pojedincima pomogli u donošenju dobrih financijskih odluka.
Ne mogu se više složiti, Roberts Lisa. Ovaj članak nudi dragocjene uvide u razlike između planova 401(k) i 403(b), omogućujući čitateljima da procijene njihovu prikladnost na temelju statusa zaposlenja i financijskih ciljeva.
Sveobuhvatan pregled planova 401(k) i 403(b), zajedno s njihovim poreznim olakšicama i mogućnostima ulaganja, čini ovaj članak vrijednim resursom za pojedince koji planiraju mirovinu.
Potpuno se slažem, Bmartine. Detaljan uvid u doprinose zaposlenika, porezne olakšice i stjecanje prava nudi čitateljima dubinsko razumijevanje ovih planova mirovinske štednje.
Članak pokriva planove 401(k) i 403(b), uključujući kazne za rano povlačenje i opcije ulaganja, čitateljima pruža holistički pogled na razmatranja planiranja mirovine.
Apsolutno, Robinson Jasmine. Usredotočenost članka na kazne povlačenja i fleksibilnost ulaganja omogućuje pojedincima da donose dobro informirane odluke o svojim strategijama štednje za mirovinu.
Usporedna tablica učinkovito ocrtava ključne razlike između 401(k) i 403(b) mirovinskih planova na sažet način. To je izvrstan izvor za one koji traže jasnoću svojih opcija štednje za mirovinu.
Apsolutno, Suzanne Turner. Raščlamba karakteristika i kriterija prihvatljivosti u usporednoj tablici korisna je za zaposlenike koji se snalaze u složenosti planiranja mirovine.