手形と手形: 違いと比較

為替手形は、一方の当事者に、あらかじめ定められた将来の日付に指定された金額をもう一方の当事者に支払うよう命令する、貿易取引で使用される流通手段です。 これに対し、約束手形は、一方の当事者が、指定された日付または要求に応じて、特定の金額を他方の当事者に支払うという書面による約束です。

重要なポイント

1. 為替手形は、ある人 (振出人) から別の人 (名宛人) への、指定された日付または要求に指定された金額を第三者 (受取人) に支払うという命令書です。
2. 約束手形とは、ある人 (作成者) が、指定された日付または要求に応じて、指定された金額を別の人 (受取人) に支払うという書面による約束です。
3. 手形には XNUMX つの当事者 (振出人、名宛人、受取人) が関与しますが、約束手形には XNUMX つの当事者 (作成者と受取人) が関与します。

手形対約束手形

手形は債権者が発行し、約束手形は債務者が発行します。 前者の場合、振出人、名宛人、受取人の 3 者が関与し、後者の場合、振出人と受取人の 2 者が関与します。 前者では、後者とは異なり、振出人の責任が第一です。

比較表

為替手形とは何ですか?

為替手形 (BoE) は、 正式な書面による文書 金融取引で使用される 特定の日に特定の金額を支払うことを約束または命令する. それは 非常に交渉しやすい楽器 これは国際貿易と金融活動を促進する上で極めて重要です。

為替手形の主な特徴:

• 関係する XNUMX 者:
  • 引き出し： BoE を作成および発行し、支払いを指示する人。
  • 名宛人: 定められた金額の支払いを命じられた者。
  • 受取人: 支払いを受け取る資格のある人。
• 無条件の支払い命令： 名取人は、指定された金額を期日までに受取人に支払わなければなりません。
• 交渉可能性: BoE は承認を通じて他の当事者に譲渡できるため、支払いの取り決めに柔軟性が得られます。
• 正式な形式: BOE は特定の法的要件を遵守し、関係当事者、支払額、期日、振出人の署名など​​の重要な詳細を含める必要があります。

為替手形の種類:

• トレードドラフト: 国際貿易で、出荷された商品の支払いを確保するために使用されます。
• 銀行手形: 他者への支払いを保証するために、顧客に代わって銀行によって発行されます。
• 見通しドラフト: 提示時に即時支払いが必要です。
• タイムドラフト: 将来の支払い日を指定します。
• 本籍地請求書: 支払いのための特定の場所を指定します。

手形を使用する利点:

• セキュリティと信頼性: 名宛人に法的拘束力のある義務を課すことで支払いを保証します。
• 柔軟性: トランザクションの特定のニーズに合わせてカスタマイズできます。
• 交渉可能性: 支払い権利を他の当事者に簡単に譲渡できます。
• 費用対効果の高い： 信用状などの他のオプションと比較して、比較的低コストで支払いを確保する方法を提供します。

約束手形とは？

約束手形 (PN) は、 一方の当事者（メーカー）が、指定された日または要求に応じて、他方の当事者（受取人）に一定の金額を支払うという書面による約束。 これは債務を定義する法的文書であり、金融​​取引におけるさまざまな目的に役立ちます。

約束手形の主な特徴:

• 関係する XNUMX つの当事者:
  • メーカー： メモに署名し、ローンを返済することを約束する借り手。
  • 受取人: 手形を受け取り、支払いを受ける権利のある貸し手。
• 条件付きの支払い約束: 為替手形とは異なり、メーカーは支払い義務を履行する前に特定の条件に従う場合があります。
• 為替手形よりも交渉性が低い: PN の所有権の譲渡には特定の手順が必要な場合があり、第三者が容易に受け入れられない場合があります。
• 柔軟なフォーマット: PN の形式は、関係当事者の特定のニーズに合わせてカスタマイズでき、BoE のような法的手続きに厳密に従う必要がない場合があります。

手形の種類:

• 要求メモ: 受取人の請求に応じて支払われます。
• 用語メモ: 将来の支払い日を指定します。
• 安全なメモ: 不動産や資産などの担保によって裏付けられます。
• 安全でないメモ: 担保はなく、メーカーの返済約束のみに依存します。

約束手形を使用する利点:

• シンプルでわかりやすい： 関係者双方にとって理解と実装が容易です。
• 柔軟性と適応性: さまざまな融資条件や返済スケジュールに合わせてカスタマイズできます。
• 費用対効果の高い： 正式なローン契約と比較して、準備と管理にかかる費用が安価です。
• 人間的な接触： 個人または中小企業間のローン契約にパーソナライズされたアプローチを提供します。

全体として、約束手形は重要な役割を果たします。

手形と約束手形の主な違い

1. 関係者:
   • 為替手形： 手形には、振出人 (支払いを命令する人)、名出人 (支払いを指示される人)、および受取人 (支払いを受け取る人) の XNUMX つの当事者が関係します。
   • 約束手形： 約束手形には、発行者 (支払いを約束する人) と受取人 (支払いを受け取る人) の XNUMX つの当事者だけが関与します。
2. 楽器の性質:
   • 為替手形： 手形は主に支払いの命令であり、受取人に支払いを要求するために貿易およびビジネス取引で使用されます。
   • 約束手形： 約束手形は、指定された金額を受取人に支払うというメーカーによる直接の約束であり、さまざまな種類のローン、債務整理、または個人的な契約に使用されます。
3. 支払い方向:
   • 為替手形： 為替手形には、振出人から名宛人への、指定された将来の日付または提示時に受取人に支払うという命令が含まれています。
   • 約束手形： 約束手形には、将来の指定された日付または要求に応じて、指定された金額を受取人に支払うというメーカーによる直接の約束が含まれています。
4. 受け入れ要件:
   • 為替手形： 為替手形は、指示に従って支払いを行う意思を示す名宛人の受領を必要とする場合があります。
   • 約束手形： 約束手形は、すでにメーカーによる直接の支払いの約束であるため、受理する必要はありません。
5. 使用法とコンテキスト:
   • 為替手形： 為替手形は、支払いや資金調達の取り決めを容易にするために商業および国際貿易取引で一般的に使用されます。
   • 約束手形： 約束手形は、個人ローン、金融取引、または個人や企業が債務を正式に締結するために使用されます。
6. 交渉可能性:
   • 為替手形： 為替手形は譲渡可能商品であり、第三者に譲渡することで支払いを受ける権利が得られることを意味します。
   • 約束手形： 約束手形も交渉可能ですが、その交渉可能性は特定の法的要件と手形に指定されている条件によって異なります。

1. https://albertalawreview.com/index.php/ALR/article/download/1893/1882/
2. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/ibl4&section=26