Akreditiiv vs dokumentaalfilmide kogu: erinevus ja võrdlus

Akreditiiv (L/C): Panga poolt väljastatud finantsinstrument, mis tagab kindlaksmääratud tingimuste täitmisel müüjale tasumise, pakkudes turvalist viisi rahvusvahelisteks kaubandustehinguteks. Dokumentaalne inkasso: kaubanduslik makseviis, mille puhul eksportija saadab saatedokumendid importija panka, kes vabastab need makse eest, pakkudes akreditiiviga võrreldes vähem turvalist, kuid kuluefektiivset võimalust.

Võtme tagasivõtmine

1. Akreditiiv on panga poolt väljastatud garantii, mis tagab teatud tingimuste täitmisel ostja nimel müüjale tasumise, pakkudes tagatist mõlemale poolele.
2. Dokumentaalne inkasso on kaubandustehing, mille käigus müüja pank võtab ostja pangalt sisse makse saatedokumentide eest ilma maksegarantiita.
3. Krediitkirjad pakuvad müüjatele suuremat kaitset, tagades makse, samas kui dokumentide inkasso on vähem turvaline, kuid lihtsam ja vähem kulukas.

Akreditiiv vs dokumentaalne inkasso

Erinevus a Akreditiiv ja dokumentaalne inkasso on see, et esimesel juhul peab pank tasuma eksportijale. Viimasel juhul seevastu pangal sellist vastutust ei ole.

Selle eeliseks on see, et kui importija ei saa imporditud kauba eest tasuda, peab tema pank kandma eksportijale maksmise kohustust. Akreditiiv on rahvusvahelises kaubanduses laialdaselt kasutatav dokument.

Dokumentaalne inkasso on dokument, mis väljastatakse eksportija taotlusel tema pangast. Kaubad tarnitakse importijale alles siis, kui ta arveldab tasud ja toob saatedokumendid.

---

 

Võrdlustabel

tunnusjoon	Akreditiiv (LC)	Dokumentaalfilmide kogu (DC)
Määratlus	Ostja (importija) nimel panga poolt väljastatud finantsgarantii, et tagada müüjale (eksportijale) tasumine kokkulepitud tingimuste täitmisel.	Kaupade või teenuste eest makse kogumise meetod, kus ostja ja müüja vahelise vahendajana tegutseb inkassoagent (tavaliselt pank), tagades enne makse väljastamist nõuetekohase dokumentatsiooni esitamise.
Maksete turvalisus	Kõrge – Pank garanteerib makse pärast nõuetele vastavate dokumentide esitamist.	Madalam – pangagarantii puudub, müüja loodab ostja maksevalmidusele.
Maksma	Kõrgem – pangad võtavad LC-de väljastamise ja töötlemise eest tasu.	Madalam – väiksem panga kaasamine toob kaasa madalamad tasud.
Oht	Madalam müüjale – Maksmine garanteeritud vastavalt dokumendile.	Kõrgem müüja jaoks – oht, et ostja keeldub maksmisest või maksmata jätmisest.
Paindlikkus	Vähem paindlik – maksmisel on nõutav LC-tingimuste range järgimine.	Paindlikum – Maksetingimused saavad ostja ja müüja vahel kokku leppida.
aeg	Aeganõudvam – LC-de seadistamine hõlmab pangakontrolli ja dokumentide kontrolli.	Kiirem – vähem keeruline protsess võrreldes LC-dega.
Sobivus	Ideaalne suure väärtusega tehinguteks või siis, kui osapooled pole tuttavad.	Sobib väiksema väärtusega tehinguteks või siis, kui ostja ja müüja vahel valitseb usaldus.

 

Mis on akreditiiv?

Kaasatud osapooled

1. Taotleja

Akreditiivi algataja, tavaliselt ostja või importija, taotleb oma pangalt kirja väljastamist müüja kasuks.

2. kasusaaja

Osapool, kellele akreditiivid on adresseeritud, tavaliselt müüja või eksportija, tugineb kirjale, et saada makse pärast kokkulepitud kriteeriumide täitmist.

3. Väljastanud pank

Pank, kes väljastab taotleja nimel akreditiivi, kohustub pärast tingimuste täitmist tegema makse saajale.

4. Panga nõustamine

See pank, mis asub sageli müüja riigis, tegutseb vahendajana, nõustades kasusaajat akreditiivi autentsuse ja tingimuste osas.

Akreditiivi tüübid

1. Kaubanduslik LC

Kasutatakse kaupade ostmiseks ja müügiks, tagades tasumise kindlaksmääratud tingimuste täitmisel.

2. Ooterežiim LC

Peamiselt varumakseviis, mis aktiveerub juhul, kui ostja lepingujärgseid kohustusi ei täida.

3. Tühistatav vs tühistamatu LC

• Tühistatav: Väljastanud pank võib seda muuta või tühistada ilma saaja ette teatamata.
• Tühistamatu: Seda ei saa muuta ega tühistada ilma kõigi asjaosaliste nõusolekuta.

LC protsess

1. Algatamine

Ostja ja müüja lepivad kokku, et tehingu tegemiseks kasutatakse LC-d. Ostja taotleb akreditiivi oma pangast.

2. Väljaandmine

Väljastanud pank hindab ostja krediidivõimet ja väljastab konkreetsete tingimustega akreditiivi.

3. Nõustamine

Nõustav pank kinnitab akreditiivi õigsust ja teavitab müüjat, esitades andmed väljastatud akreditiivi kohta.

4. Dokumentide esitamine

Müüja saadab kauba teele ja esitab nõutavale pangale nõutud dokumendid makse nõudmiseks.

5. läbivaatus

Nõustav pank vaatab dokumendid üle, et tagada akreditiivi tingimuste täitmine ja edastab need väljastanud pangale.

6. Makse

Pärast dokumentide kinnitamist teostab väljastanud pank makse müüjale, sooritades tehingu.

Akreditiivi eelised

1. Riski maandamine

LC-d vähendavad mõlema osapoole riski, tagades makse sooritamise kindlaksmääratud tingimuste täitmisel.

2. Rahvusvahelise kaubanduse hõlbustamine

LC-d hõlbustavad rahvusvahelist kaubandust, pakkudes turvalist makseviisi, suurendades usaldust ostjate ja müüjate vahel.

3. Customization

Akreditiivi tingimusi saab kohandada nii, et need vastaksid asjaosaliste erinõuetele.

Väljakutsed ja kaalutlused

1. kulud

Nii ostjal kui ka müüjal võivad tekkida tasud seoses LC väljastamise, muudatuste ja lahknevustega.

2. Dokumentaalne vastavus

Määratud dokumentide täpne järgimine on ülioluline, kuna kõik lahknevused võivad põhjustada makseviivitusi või vaidlusi.

3. Aeganõudev protsess

LC-protsess, mis hõlmab mitut panka ja dokumentide kontrollimist, võib olla aeganõudev.

 

Mis on dokumentaalfilmide kogu?

Kaasatud osapooled

1. Eksportija/müüja: Kaupu või teenuseid müüv ja dokumentaalse inkasso protsessi algatav pool.
2. Importija/ostja: Kauba või teenuse ostja ja makse sooritav osapool.

Dokumentaalkogu tüübid

1. Tasulised dokumendid (D/P)

D/P tingimuste kohaselt väljastab eksportija saatedokumendid importijale ainult tasumisel. Ostja peab enne dokumentide üle kontrolli saamist tasuma kokkulepitud summa.

2. Dokumendid vastuvõtmise vastu (D/A)

D/A tingimustes saadab eksportija saatedokumendid importijale koos ajakavandiga. Importija aktsepteerib veksli ja kohustub tasuma hiljem, mis tavaliselt määratakse kindlaks kokkulepitud krediiditingimustega.

Dokumentaalfilmide kogumise etapid

1. Kogumise algatamine

• Eksportija ja importija lepivad kokku müügitingimustes.
• Eksportija saadab kauba kohale ja koostab vajalikud dokumendid.

2. Dokumentide esitamine

• Eksportija esitab nõutavad dokumendid (nt arve, konossement) oma pangale.
• Eksportija pank edastab dokumendid importija panka.

3. Maaletooja teavitamine

• Importija pank teavitab ostjat dokumentide saabumisest ja makse- või vastuvõtunõuetest.

4. Maksmine või aktsepteerimine

• D/P-s maksab importija summa oma pangale enne dokumentide saamist.
• D/A-s nõustub importija ajaveksliga, kohustub tasuma hiljem.

5. Dokumentide väljastamine

• Pärast makse sooritamist või veksli aktsepteerimist väljastab importija pank dokumendid ostjale.

Dokumentaalfilmide kogumise eelised

1. Lihtsus ja kulutõhusus

• Võrreldes akreditiividega on dokumentide inkasso sageli lihtsam ja kuluefektiivsem.

2. Paindlikkus

• Dokumentaalne inkasso pakub ostja ja müüja vahelist maksetingimuste läbirääkimistel paindlikkust.

3. Vähendatud risk

• Kuigi dokumentide kogumine ei ole riskivaba, võimaldab see mõlema poole jaoks riskimaandust võrreldes avatud kontotehingutega.

Väljakutsed ja kaalutlused

1. Maksmata jätmise oht

• Kui ostja ei täida oma maksekohustusi, võib eksportijal tekkida tasumata jätmise oht.

2. Lahknevused dokumentides

• Mis tahes lahknevused esitatud dokumentides võivad põhjustada viivitusi või vaidlusi makseprotsessis.

3. Piiratud turvalisus

• Võrreldes akreditiividega annab dokumentaalne inkasso müüjale vähem turvalisust.

---

Peamised erinevused akreditiivi ja dokumentaalfilmi inkasso vahels

• Makse laad:
  • Akreditiiv (L/C): Sisaldab panka, mis garanteerib müüjale makse kindlaksmääratud tingimuste täitmisel.
  • Dokumentaalfilmide kogud: Toetub ostja maksele panka, kusjuures pank väljastab ostjale maksmisel dokumendid.
• Panga kaasamine:
  • Akreditiiv (L/C): Aktiivsemat rolli mängib pank, kes annab maksegarantii ja tagab tingimuste täitmise.
  • Dokumentaalfilmide kogud: Panga osalus piirdub dokumentide edastamise ja maksmise hõlbustamisega; see ei garanteeri tasumist.
• Risk ja turvalisus:
  • Akreditiiv (L/C): Tagab müüjale kõrgema turvalisuse, kuna panga kohustus tagab tingimuste täitmisel tasumise.
  • Dokumentaalfilmide kogud: See hõlmab müüja jaoks suuremat riski, kuna maksmine sõltub ostja valmisolekust maksta dokumendi esitamisel.
• Kontroll kaupade ja dokumentide üle:
  • Akreditiiv (L/C): Pank kontrollib rahaliste vahendite ja dokumentide väljastamist, tagades kokkulepitud tähtaegadest kinnipidamise.
  • Dokumentaalfilmide kogud: Ostjal on suurem kontroll, kuna ta saab dokumendid kätte enne makse sooritamist.
• Kulud:
  • Akreditiiv (L/C): Tüüpiliselt kallim tänu panga aktiivsele kaasamisele ja garantiile.
  • Dokumentaalfilmide kogud: Üldiselt odavam, kuna see hõlmab vähem pangateenuseid ja maksegarantii puudub.
• Paindlikkus:
  • Akreditiiv (L/C): Vähem paindlik, kuna tingimuste muutmiseks on vaja kõigi asjaosaliste nõusolekut.
  • Dokumentaalfilmide kogud: Paindlikum, võimaldades ostja ja müüja vahel lihtsamaid tingimuste läbirääkimisi.
• Kasutamine kaubandussuhetes:
  • Akreditiiv (L/C): Tavaliselt kasutatakse kõrge riskiga tehingutes või siis, kui ostja ja müüja vaheline usaldus on piiratud.
  • Dokumentaalfilmide kogud: Sageli kasutatakse tehingutes, kus poolte vahel valitseb suurem usaldus.
• Vaidluste lahendamine:
  • Akreditiiv (L/C): Vaidlused lahendatakse tavaliselt seaduslike vahenditega, kuna panga roll on täpselt määratletud.
  • Dokumentaalfilmide kogud: Vaidlused võivad nõuda ostja ja müüja vahelisi läbirääkimisi, kusjuures panga roll on piiratud.

viited

1. https://muse.jhu.edu/book/25174
2. https://www.jewishgen.org/ukraine/files/CAHJP-microfilm-collection.pdf
3. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1020705

Viimati värskendatud: 08. märts 2024