साख पत्र बनाम क्रेता साख: अंतर और तुलना

लेटर ऑफ क्रेडिट (एलसी): खरीदार की ओर से बैंक द्वारा जारी एक वित्तीय साधन, विक्रेता को आश्वासन देता है कि भुगतान निर्दिष्ट शर्तों को पूरा करने पर किया जाएगा, आमतौर पर माल के शिपमेंट से संबंधित। क्रेता क्रेडिट: एक वित्तीय संस्थान द्वारा खरीदार को दी जाने वाली एक क्रेडिट सुविधा, जो उन्हें खरीदारी करने और भुगतान को स्थगित करने की अनुमति देती है, जिसका उपयोग अक्सर अंतरराष्ट्रीय व्यापार में पारंपरिक क्रेडिट व्यवस्था से परे वित्तपोषण लचीलापन प्रदान करने के लिए किया जाता है।

चाबी छीन लेना

1. साख पत्र एक बैंक की गारंटी है जो खरीदार की ओर से विक्रेता को भुगतान सुनिश्चित करता है, बशर्ते कि विशिष्ट शर्तें पूरी हों।
2. खरीदार का क्रेडिट एक बैंक या वित्तीय संस्थान द्वारा आयातक को प्रदान की जाने वाली एक अल्पकालिक ऋण सुविधा है, जो उन्हें विदेशी आपूर्तिकर्ता से वस्तुओं या सेवाओं की खरीद को वित्तपोषित करने में सक्षम बनाती है।
3. दोनों उपकरण अंतर्राष्ट्रीय व्यापार को सुविधाजनक बनाते हैं; हालाँकि, ऋण पत्र मुख्य रूप से लेनदेन जोखिम को कम करता है, जबकि खरीदार का ऋण आयातकों के लिए वित्तपोषण प्रदान करता है।

साख पत्र बनाम क्रेता साख

क्रेडिट पत्र और क्रेता क्रेडिट के बीच अंतर यह है कि क्रेडिट पत्र का उपयोग किसी भी सामान्य व्यक्ति के लिए सबसे महत्वपूर्ण व्यावसायिक लेनदेन में से एक के लिए किया जा सकता है। दूसरी ओर, खरीदारों का क्रेडिट मुख्य रूप से उच्च-स्तरीय खरीदारी या लाखों डॉलर की लागत वाले बड़े आयात/निर्यात सौदों के लिए जाना जाता है।

साख पत्र एक दस्तावेज है जो यह सुनिश्चित करता है कि खरीदार की ओर से विक्रेता को भुगतान किया जाएगा। यह एक बैंक द्वारा जारी किया जाता है और विक्रेता को कुल राशि का भुगतान करने के लिए दिनांकित और समयबद्ध होता है।

खरीदारों के ऋण को आयात और निर्यात व्यवसाय से संबंधित लोगों के लिए ऋण सुविधा के रूप में वर्णित किया जा सकता है। खरीदार को निर्यातक को भुगतान करने के लिए उस देश के एक अपतटीय बैंक से क्रेडिट प्राप्त होगा जिसे वह आयात कर रहा है।

---

 

तुलना तालिका

Feature	साख पत्र (नियंत्रण रेखा)	क्रेता का ऋण
प्रकार	भुगतान की गारंटी	ऋण तंत्र
किसे फायदा	विक्रेता (निर्यातक)	क्रेता (आयातक)
धन के स्रोत	क्रेता बैंक (प्रारंभ में)	विदेशी ऋणदाता
जोखिम शमन	विक्रेता को खरीदार की चूक से बचाता है	खरीदार को अग्रिम भुगतान और संभावित रूप से कम ब्याज दरों से बचाता है
भुगतान का समय	विक्रेता को अनुपालन दस्तावेज़ प्रस्तुत करने पर भुगतान प्राप्त होता है	क्रेता समय के साथ ब्याज सहित ऋण का भुगतान करता है
लागत	जारीकर्ता बैंक द्वारा लिया जाने वाला शुल्क	ऋण पर ब्याज + संभावित शुल्क
विनियमन	समान सीमा शुल्क और अभ्यास द्वारा शासित (यूसीपी 600)	मानक ऋण समझौते
शामिल पक्ष	क्रेता, विक्रेता, जारीकर्ता बैंक, (पुष्टि करने वाला बैंक वैकल्पिक)	क्रेता, क्रेता बैंक, विदेशी ऋणदाता
उपयुक्तता	अल्पकालिक लेनदेन, विक्रेता के लिए सुरक्षा पर ध्यान दें	बड़ी खरीदारी, खरीदार के लिए वित्तीय आवश्यकताएं

 

साख पत्र क्या है?

साख पत्र के प्रकार

1. वाणिज्यिक साख पत्र

• उद्देश्य: अनुपालन दस्तावेजों की प्रस्तुति पर विक्रेता को भुगतान सुनिश्चित करके व्यापार लेनदेन को सुविधाजनक बनाता है।
• ज़रूरी भाग: खरीदार और विक्रेता के बीच वाणिज्यिक समझौतों के आधार पर जारी किया गया।

2. अतिरिक्त साख पत्र (एसबीएलसी)

• उद्देश्य: यदि खरीदार अपने भुगतान दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है तो यह द्वितीयक भुगतान तंत्र के रूप में कार्य करता है।
• ज़रूरी भाग: अक्सर वित्तीय सुरक्षा जाल या प्रदर्शन गारंटी के रूप में उपयोग किया जाता है।

शामिल पक्ष

1. जारीकर्ता

• भूमिका: एलसी जारी करने वाला बैंक खरीदार की ओर से भुगतान करने की जिम्मेदारी लेता है।

2. आवेदक (खरीदार)

• भूमिका: एलसी का अनुरोध करने वाली पार्टी, आमतौर पर लेनदेन में खरीदार।

3. लाभार्थी (विक्रेता)

• भूमिका: जिस पक्ष को एलसी संबोधित किया जाता है, वह आमतौर पर विक्रेता होता है।

एलसी प्रक्रिया

1. जारी करने, निर्गमन

• खरीदार आवश्यक दस्तावेज और विवरण प्रदान करते हुए अपने बैंक से एलसी के लिए आवेदन करता है।

2. जारीकर्ता बैंक की जिम्मेदारी

• जारीकर्ता बैंक आवेदन की समीक्षा करता है और संतुष्ट होने पर लाभार्थी को एलसी जारी करता है।

3. दस्तावेज़ों की प्रस्तुति

• विक्रेता माल भेजता है और जारीकर्ता बैंक को अनुपालन दस्तावेज प्रस्तुत करता है।

4. भुगतान या स्वीकृति

• यदि दस्तावेज़ क्रम में हैं, तो जारीकर्ता बैंक विक्रेता को भुगतान करता है या टाइम ड्राफ्ट स्वीकार करता है।

एलसी का उपयोग करने के लाभ

1. जोखिम शमन

• भुगतान का आश्वासन प्रदान करता है, जिससे खरीदार और विक्रेता दोनों के लिए जोखिम कम हो जाता है।

2. अंतर्राष्ट्रीय व्यापार सुविधा

• एक सुरक्षित भुगतान तंत्र स्थापित करके सीमा पार लेनदेन को सुचारू बनाता है।

3. लचीलापन

• विभिन्न प्रकार के एलसी विभिन्न आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, व्यापार समझौतों में लचीलापन प्रदान करते हैं।

चुनौतियां और विचार

1. दस्तावेज़ अनुपालन

• सफल लेनदेन के लिए दस्तावेज़ीकरण आवश्यकताओं का कड़ाई से पालन आवश्यक है।

2. शामिल लागत

• एलसी जारी करने और संशोधन के लिए शुल्क ले सकता है, जिससे लेनदेन की कुल लागत प्रभावित हो सकती है।

3. विसंगतियां

• प्रस्तुत दस्तावेज़ों में किसी भी विसंगति के कारण भुगतान में देरी या गैर-भुगतान हो सकता है।

 

क्रेता क्रेडिट क्या है?

प्रमुख दल शामिल

1. आयातक/खरीदार:

वह पक्ष जिसे किसी विदेशी आपूर्तिकर्ता से सामान या सेवाएँ खरीदने के लिए वित्तपोषण की आवश्यकता होती है।

2. निर्यातक/आपूर्तिकर्ता:

आयातक को सामान या सेवाएँ बेचने वाली इकाई, आमतौर पर एक अलग देश में स्थित होती है।

3. वित्तीय संस्थान:

वह बैंक या वित्तीय संस्थान जो आयातक को धन उपलब्ध कराकर ऋण की सुविधा प्रदान करता है। यह संस्था अंतर्राष्ट्रीय लेनदेन में धन के सुचारू प्रवाह को सुनिश्चित करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाती है।

तंत्र

1. क्रेता क्रेडिट के लिए अनुरोध:

• आयातक वित्तीय संस्थान से खरीदार क्रेडिट का अनुरोध करके प्रक्रिया शुरू करता है।
• इस अनुरोध में आवश्यक राशि, क्रेडिट की शर्तें और लेनदेन से संबंधित सहायक दस्तावेज जैसे विवरण शामिल हैं।

2. यथोचित परिश्रम:

• वित्तीय संस्थान आयातक, निर्यातक और प्रस्तावित लेनदेन पर उचित परिश्रम करता है।
• यह कदम व्यापार की वैधता सुनिश्चित करता है और इसमें शामिल पक्षों की साख का आकलन करता है।

3. क्रेता क्रेडिट जारी करना:

• अनुमोदन पर, वित्तीय संस्थान निर्यातक के पक्ष में क्रेता क्रेडिट जारी करता है।
• ऋण साख पत्र या किसी समान वित्तीय साधन का रूप ले सकता है।

4. आपूर्तिकर्ता शिपमेंट और दस्तावेज़ीकरण:

• निर्यातक माल भेजता है या आयातक को सहमत सेवाएं प्रदान करता है।
• निर्यातक भुगतान का दावा करने के लिए वित्तीय संस्थान को आवश्यक दस्तावेज जमा करता है।

5. आयातक द्वारा पुनर्भुगतान:

• आयातक सहमत शर्तों के अनुसार खरीदार का ऋण चुकाने के लिए बाध्य है।
• पुनर्भुगतान शर्तों में ब्याज शामिल हो सकता है, और आयातक को निर्दिष्ट अवधि के भीतर बकाया राशि का निपटान करना होगा।

फायदे

1. बेहतर कैश फ्लो:

• क्रेता क्रेडिट आयातकों को भुगतान स्थगित करने, उनके नकदी प्रवाह को आसान बनाने और वित्त प्रबंधन में लचीलापन प्रदान करने की अनुमति देता है।

2. बातचीत की शक्ति:

• आयातक खरीदारों के क्रेडिट तक पहुंच, संभावित रूप से छूट या अधिक अनुकूल मूल्य निर्धारण प्राप्त करके आपूर्तिकर्ताओं के साथ बेहतर शर्तों पर बातचीत कर सकते हैं।

3. जोखिम न्यूनीकरण:

• एक वित्तीय संस्थान की भागीदारी आयातक और निर्यातक दोनों के लिए जोखिमों को कम करने में मदद करती है, जिससे एक सुरक्षित और भरोसेमंद लेनदेन सुनिश्चित होता है।

चुनौतियां

1. शामिल लागत:

• क्रेता क्रेडिट संबंधित लागतों जैसे ब्याज दरों और शुल्क के साथ आ सकता है, जो लेनदेन की समग्र लागत को प्रभावित करता है।

2. दस्तावेज़ीकरण जटिलता:

• इस प्रक्रिया में अक्सर व्यापक दस्तावेज़ीकरण शामिल होता है, और किसी भी विसंगति के कारण देरी या जटिलताएँ हो सकती हैं।

3. मुद्रा जोखिम:

• विनिमय दरों में उतार-चढ़ाव दोनों पक्षों को मुद्रा जोखिम में डाल सकता है, जिससे लेनदेन की समग्र लागत प्रभावित हो सकती है।

---

साख पत्र और क्रेता साख के बीच मुख्य अंतर

• लेन-देन की प्रकृति:
  • साख पत्र (एलसी): यह एक बैंक द्वारा जारी किया गया एक वित्तीय दस्तावेज है, जो यह सुनिश्चित करता है कि विक्रेता को पत्र में निर्दिष्ट नियमों और शर्तों को पूरा करने पर भुगतान प्राप्त होगा।
  • क्रेता का श्रेय: इसमें किसी वित्तीय संस्थान द्वारा खरीदार को वस्तुओं या सेवाओं की खरीद के वित्तपोषण के लिए दी गई ऋण सुविधा शामिल है।
• शामिल पक्ष:
  • नियंत्रण रेखा: इसमें खरीदार, विक्रेता और दो बैंक शामिल हैं - जारीकर्ता बैंक और सलाह देने/बातचीत करने वाला बैंक।
  • क्रेता का श्रेय: इसमें खरीदार, विक्रेता और ऋण प्रदान करने वाला एक वित्तीय संस्थान शामिल है।
• वित्तपोषण पहलू:
  • नियंत्रण रेखा: मुख्य रूप से एक भुगतान तंत्र, जिसमें जारीकर्ता बैंक शर्तों का पालन करने पर विक्रेता को भुगतान की गारंटी देता है।
  • क्रेता का श्रेय: खरीदार को वित्तपोषण प्रदान करता है, जिससे उन्हें खरीदी गई वस्तुओं या सेवाओं के लिए भुगतान स्थगित करने की अनुमति मिलती है।
• उद्देश्य:
  • नियंत्रण रेखा: यह सुनिश्चित करता है कि विक्रेता को भेजे गए माल के लिए सहमत नियमों और शर्तों के अनुसार भुगतान किया जाएगा।
  • क्रेता का श्रेय: खरीदारी के लिए क्रेडिट सुविधा प्रदान करके खरीदार को उनके नकदी प्रवाह को प्रबंधित करने में मदद करता है।
• जोखिम और सुरक्षा:
  • नियंत्रण रेखा: विक्रेता के लिए जोखिम को कम करने पर ध्यान केंद्रित करता है, यह सुनिश्चित करता है कि उन्हें भेजे गए सामान के लिए भुगतान प्राप्त हो।
  • क्रेता का श्रेय: इसका उद्देश्य खरीदार पर वित्तीय बोझ को कम करना है, जिससे उन्हें भुगतान स्थगित करने और अपनी कार्यशील पूंजी का प्रबंधन करने की अनुमति मिल सके।
• प्रलेखन:
  • नियंत्रण रेखा: इसमें दस्तावेज़ों का एक सेट शामिल होता है (उदाहरण के लिए, चालान, लदान के बिल) जिसे विक्रेता को भुगतान प्राप्त करने के लिए प्रस्तुत करना होगा।
  • क्रेता का श्रेय: क्रेडिट सुविधा से संबंधित दस्तावेज़ीकरण की आवश्यकता होती है, और शिपमेंट से संबंधित दस्तावेज़ों पर कम जोर दिया जाता है।
• प्रयोज्यता:
  • नियंत्रण रेखा: आमतौर पर अंतरराष्ट्रीय व्यापार में सीमाओं के पार खरीदारों और विक्रेताओं के बीच सुरक्षित लेनदेन की सुविधा के लिए उपयोग किया जाता है।
  • क्रेता का श्रेय: खरीदार को वित्तीय सहायता प्रदान करने पर अधिक ध्यान केंद्रित किया जाता है, अक्सर मध्यम से दीर्घकालिक ऋण के रूप में।
• माल पर नियंत्रण:
  • नियंत्रण रेखा: ध्यान दस्तावेज़ीकरण पर है, और माल पर नियंत्रण उतना प्रत्यक्ष नहीं हो सकता है।
  • क्रेता का श्रेय: खरीदार का सामान पर अधिक नियंत्रण होता है क्योंकि उसे खरीदारी करने के लिए वित्तपोषण प्राप्त होता है।
• समय सीमा:
  • नियंत्रण रेखा: आमतौर पर तत्काल भुगतान पर ध्यान देने के साथ अल्पकालिक लेनदेन के लिए उपयोग किया जाता है।
  • क्रेता का श्रेय: मध्यम से दीर्घकालिक वित्तपोषण के लिए अधिक उपयुक्त, जिससे खरीदार को भुगतान समयसीमा में लचीलापन मिलता है।
• ब्याज दर:
  • नियंत्रण रेखा: आम तौर पर, ब्याज दरें सीधे एलसी से जुड़ी नहीं होती हैं क्योंकि यह भुगतान आश्वासन के बारे में अधिक है।
  • क्रेता का श्रेय: इसमें ब्याज दरें शामिल हैं, क्योंकि ऋण प्रदान करने वाला वित्तीय संस्थान वित्तपोषण सेवा के लिए मुआवजे की उम्मीद करता है।

संदर्भ

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/blj102&section=22
2. https://chicagounbound.uchicago.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4400&context=uclrev
3. https://www.nber.org/papers/w17146.pdf
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/1468-5957.00434

अंतिम अद्यतन: 08 मार्च, 2024