Акредитив наспрам меница: разлика и поређење

Акредитив (ЛЦ) је финансијски документ који издаје банка, који гарантује плаћање продавцу по подношењу одређених докумената, обезбеђујући сигурну међународну трговинску трансакцију. С друге стране, меница је писмени налог продавца купцу, који упућује купца да плати одређени износ продавцу у будућности, који служи као инструмент за преговарање у комерцијалним трансакцијама.

Кључне Такеаваис

1. Акредитив је финансијски инструмент који издаје банка, а гарантује плаћање продавцу у име купца, под условом да су испуњени одређени услови.
2. Меница је писани налог у коме једна страна упућује другу страну да у будућности исплати одређену суму новца трећем лицу.
3. Акредитиви се користе за олакшавање међународне трговине смањењем ризика за обе стране, док су менице преносиви инструменти који се користе за краткорочно финансирање и кредитне трансакције.

Акредитив против меница

Разлика између а акредитив а меница је да се акредитив фокусира на механизам плаћања, а продајна меница није ништа друго до инструмент плаћања.

---

 

Упоредна табела

одлика	Акредитив	Меница
функција	Механизам плаћања	Инструмент плаћања
Број странака	Четири: купац, продавац, банка издавалац, банка саветодавна (опционо)	Два или три: Трасант (иницијатор), Трасант (платилац), Прималац (прималац)
Гаранција	Пружа гаранцију плаћања од банке купца до банке продавца по испуњењу услова	Не гаранција плаћања, ослања се на кредитну способност трасата
Ризик	Мањи ризик за продавца, већи ризик за банку купца	Већи ризик за продавца, мањи ризик за купца
трошак	Скупље због учешћа банке	Јефтинији
Погодност	Међународне трансакције велике вредности, ситуације са високим ризиком од неплаћања	Домаће трансакције, међународне трансакције мање вредности
Преносивост	Није преносиво	Може се пренети (по договору) на трећу страну

 

Шта је акредитив?

Врсте акредитива

1. Опозиви акредитив

• Банка издавалац може да га измени или поништи без претходног обавештења корисника.
• Ретко се користи у међународној трговини због недостатка сигурности за продавца.

2. Неопозиви акредитив

• Пружа виши ниво сигурности за продавца.
• Не може се мењати или отказати без сагласности свих укључених страна.

3. Потврђени акредитив

• Укључује другу банку (банку која потврђује) која своју потврду додаје у ЛЦ, додатно осигуравајући плаћање кориснику.
• Обично се користи када постоји забринутост за кредитну способност банке издаваоца.

4. Преносиви акредитив

• Омогућава кориснику да пренесе кредит на другу страну, што се обично користи у сложеним сценаријима трговања.

5. Акредитив у стању приправности

• Служи као секундарни механизам плаћања ако купац не испуни своје обавезе плаћања.
• Обично се користи у грађевинским пројектима и другим пословним уговорима.

Кључне стране у трансакцији акредитива

1. Подносилац пријаве

• Купац или увозник који захтева издавање акредитива.

2. Корисник

• Продавац или извозник који прима акредитив и гарантује плаћање.

3. банка која издаје

• Банка која издаје акредитив у име купца.

4. Саветовање банка

• Банка која обавештава корисника о аутентичности и условима акредитива.

5. Потврђујућа банка

• Ако је применљиво, банка која додаје своју потврду у акредитив.

6. Преговарачка банка

• Банка која исплаћује корисника уз предочење одговарајућих докумената.

Процес акредитива

1. Издавање: Купац подноси захтев за акредитив од своје банке (банке издаваоца).
2. Саветовање: Акредитив се преноси кориснику преко саветодавне банке у земљи продавца.
3. Потврда: Ако је потребно, банка која саветује може потврдити акредитив, пружајући додатно осигурање кориснику.
4. Испорука и документи: Продавац отпрема робу и припрема потребну документацију како је наведено у ЛЦ.
5. Презентација: Корисник презентује усаглашене документе преговарачкој банци.
6. Плаћање: Преговарачка банка плаћа корисника, а документи се прослеђују банци издаваоцу.
7. Плаћање банци издаваоцу: Банка издавалац рефундира преговарачкој банци, а купац намирује плаћање код своје банке.

Предности коришћења акредитива

1. Ублажавање ризика

• Пружа сигуран начин плаћања, смањујући ризик од неплаћања за продавца.

2. Олакшавање међународне трговине

• Омогућава глатке и ефикасне прекограничне трансакције.

3. Осигурање кредитне способности

• Повећава кредибилитет купца демонстрирајући финансијску посвећеност кроз ЛЦ.

4. еластичност

• Може се прилагодити специфичним потребама купца и продавца.

Изазови и разматрања

1. трошкови

• Процес укључује накнаде и накнаде, утичући на укупне трошкове трансакције.

2. Сложеност

• Разумевање и сналажење у замршености МЗ може бити изазов за укључене стране.

3. Потрошња времена

• Процес може потрајати, што утиче на брзину трансакције.

4. Доцументари Цомплианце

• Строго придржавање захтева за документима је кључно за успешне трансакције.

 

Шта су менице?

Кључне укључене стране

Фиока

фиока је странка која је иницирала предлог закона. Овај ентитет креира документ, наводећи детаље плаћања и означава трасата.

Дравее

трасат је странка на коју се повлачи рачун. То је обично дужник или страна одговорна за плаћање како је наведено у рачуну.

Прималац уплате

плаћен је субјект коме треба да се изврши плаћање. То може бити фиока или трећа страна, у зависности од споразума.

karakteristike

Неготиабилити

Једна кључна карактеристика меница је њихова преносивост. Могу се преносити са једне стране на другу, што омогућава флексибилност у аранжманима плаћања.

Датум доспећа

Менице имају унапред одређен датум доспећа, који указује на доспеће плаћања. Овај датум договарају укључене стране и он је кључни аспект документа.

Прихватање

Трасат ће можда морати да званично прихвати меницу, указујући на своју обавезу да изврши плаћање на наведени датум. Овај корак додаје слој сигурности за фиоку.

Врсте меница

Сигхт Билл

У рачун за виђење, уплата доспева по предочењу. Трасат је дужан да плати одмах по пријему менице.

Тиме Билл

A рачуна за време одређује будући датум плаћања. Трасат је дужан да изврши исплату на или након датума доспећа наведеног у меници.

Документарни рачун

A документарни рачун укључује представљање пратећих докумената, као што су отпремни или власнички документи, пре него што се изврши плаћање. Ово додаје додатни ниво сигурности за обе стране.

Предности

Олакшава трговину

Менице олакшавају међународну и домаћу трговину тако што пружају сигуран и широко прихваћен начин плаћања.

Кредитни инструмент

Они служе као кредитни инструменти, омогућавајући предузећима да одложе плаћања или преговарају о повољним условима.

Преносивост

Могућност преговарања са рачунима омогућава лак пренос, што их чини разноврсним алатом у финансијским трансакцијама.

Ризици и разматрања

Неприхватање или неплаћање

Постоји ризик од неприхватања или неплаћања од стране трасата, што може резултирати финансијским губицима за трасата.

Доцументари Цомплианце

У случају документарних меница, осигурање усклађености са наведеним документима је кључно да би се избегли спорови.

---

Главне разлике између акредитива и меница

• Природа:
  • Акредитив (ЛЦ): То је финансијски инструмент који издаје банка у име купца, чиме се обезбеђује да продавац прими уплату по испуњавању одређених услова наведених у ЛЦ.
  • меница (БоЕ): То је писмени налог извозника (трасата) увознику (трасанту) да у будућности плати одређену суму новца.
• Укључене стране:
  • ЦЛ: Укључује три стране – купца (подносиоца захтева), продавца (корисника) и банку издаваоцу.
  • БоЕ: Укључује две стране – трасанта (продавац/извозник) и трасата (купац/увозник).
• Улога банака:
  • ЦЛ: Банка игра кључну улогу тако што гарантује плаћање продавцу када се предоче потребни документи, обезбеђујући сигурност за обе стране.
  • БоЕ: Банке могу бити укључене у процес наплате, али не дају исти ниво гаранције плаћања као код акредитива.
• Гаранција плаћања:
  • ЦЛ: Нуди виши ниво сигурности плаћања за продавца, јер је обавеза банке независна од финансијског стања купца.
  • БоЕ: Плаћање зависи од кредитне способности купца, а не постоји директна банкарска гаранција.
• fleksibilnost:
  • ЦЛ: Још ригидније, јер услове поставља банка издаваоца, а за све промене је потребна сагласност свих укључених страна.
  • БоЕ: Флексибилнији, омогућавајући преговоре о условима између купца и продавца.
• Употреба:
  • ЦЛ: Обично се користи у међународној трговини за ублажавање ризика и за купца и за продавца.
  • БоЕ: Користи се у домаћој и међународној трговини, али укључује виши ниво поверења између страна.
• Захтеви за документацију:
  • ЦЛ: Укључује скуп докумената наведених у ЛЦ које продавац мора да покаже да би примио плаћање.
  • БоЕ: Мање захтева документацију, обично захтева само сам БоЕ.
• Финансирање:
  • ЦЛ: Може се користити као средство финансирања, омогућавајући продавцу да добије средства од банке пре слања робе.
  • БоЕ: Можда не нуди исти ниво финансирања пре отпреме као ЛЦ.
• Алокација ризика:
  • ЦЛ: Пребацује ризик са купца на банку, обезбеђујући сигурнију трансакцију.
  • БоЕ: Укључује већи степен ризика за продавца, јер плаћање зависи од спремности и способности купца да плати.
• Независност:
  • ЦЛ: Делује независно од основног купопродајног уговора и финансијске ситуације купца.
  • БоЕ: Везано директно за купопродајни уговор и кредитну способност купца.

Референце

1. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=151849
2. https://cbr.cba.org/index.php/cbr/article/download/2486/2486/
3. https://digitalcommons.nyls.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1059&context=journal_of_international_and_comparative_law

Последње ажурирање: 08. март 2024