Акредитив наспрам акредитива купаца: разлика и поређење

Акредитив (ЛЦ): Финансијски инструмент који издаје банка у име купца, којим се уверава продавцу да ће плаћање бити извршено по испуњењу одређених услова, обично у вези са отпремом робе. Кредит за купце: Кредитна линија коју финансијска институција даје купцу, омогућавајући му да изврши куповину и одложи плаћање, често се користи у међународној трговини да би се обезбедила флексибилност финансирања изван традиционалних аранжмана акредитива.

Кључне Такеаваис

1. Акредитив је гаранција банке која обезбеђује плаћање продавцу у име купца, под условом да су испуњени одређени услови.
2. Кредит купца је краткорочна позајмица коју банка или финансијска институција даје увознику, омогућавајући им да финансирају куповину добара или услуга од иностраног добављача.
3. Оба инструмента олакшавају међународну трговину; међутим, акредитив првенствено смањује ризик трансакције, док кредит купца обезбеђује финансирање увозника.

Акредитив наспрам акредитива купаца

Разлика између акредитива и акредитива купца је у томе што се акредитив може користити за сваког обичног појединца за једну од најзначајнијих пословних трансакција. С друге стране, заслуге купаца су познате првенствено по врхунским куповинама или масовним увозно-извозним пословима који коштају милионе долара.

Акредитив је документ који гарантује да ће плаћање бити измирено продавцу у име купца. Издаје га банка и има датум и време да плати укупан износ продавцу.

Кредит купаца се може описати као кредитна линија за оне који се односе на увозне и извозне послове. Купац ће добити кредит од офшор банке земље коју увози да исплати извозника.

---

 

Упоредна табела

одлика	Акредитив (ЛК)	Кредит купца
тип	Гаранција плаћања	Механизам зајма
Ко користи	Продавац (извозник)	Купац (увозник)
Извор прихода	Банка купца (у почетку)	Оверсеас Лендер
Ублажавање ризика	Штити продавца од неизвршених обавеза купца	Штити купца од плаћања унапред и потенцијално нижих каматних стопа
Време плаћања	Продавац прима уплату након подношења одговарајућих докумената	Купац враћа кредит током времена са каматом
трошак	Накнаде које наплаћује банка издаваоца	Камата на кредит + потенцијалне накнаде
Регулација	Управљају јединствени обичаји и пракса (УЦП 600)	Стандардни уговори о зајму
Партиес Инволтед	Купац, продавац, банка издавалац (потврда банке опционо)	Купац, банка купца, зајмодавац у иностранству
Погодност	Краткорочне трансакције, фокус на сигурност за продавца	Велике куповине, потребе за финансирањем за купца

 

Шта је акредитив?

Врсте акредитива

1. Комерцијални акредитив

• Намена: Олакшава трговинске трансакције обезбеђујући плаћање продавцу по подношењу одговарајућих докумената.
• Кључне компоненте: Издаје се на основу комерцијалних уговора између купца и продавца.

2. Акредитив у приправности (СБЛЦ)

• Намена: Делује као секундарни механизам плаћања ако купац не испуни своје обавезе плаћања.
• Кључне компоненте: Често се користи као финансијска сигурносна мрежа или гаранција за учинак.

Партиес Инволтед

1. Издавалац

• Улога: Банка која издаје акредитив, преузимајући обавезу плаћања у име купца.

2. Подносилац (купац)

• Улога: Страна која тражи ЛЦ, обично купац у трансакцији.

3. Корисник (Продавац)

• Улога: Страна којој је ЛЦ упућен, обично продавац.

ЛЦ Процес

1. Издавање

• Купац подноси захтев за акредитив од своје банке, уз потребну документацију и детаље.

2. Одговорност банке издаваоца

• Банка која је издала прегледа апликацију и, ако је задовољна, издаје акредитив кориснику.

3. Презентација докумената

• Продавац отпрема робу и предочава усаглашене документе банци издаваоцу.

4. Плаћање или прихватање

• Ако су документи уредни, банка издавалац врши плаћање продавцу или прихвата временску меницу.

Предности коришћења ЛЦ

1. Ублажавање ризика

• Пружа сигурност плаћања, смањујући ризик и за купца и за продавца.

2. Олакшавање међународне трговине

• Изглађује прекограничне трансакције успостављањем безбедног механизма плаћања.

3. еластичност

• Различити типови ЛЦ-а задовољавају различите потребе, нудећи флексибилност у трговинским споразумима.

Изазови и разматрања

1. Усклађеност докумената

• Строго придржавање захтева за документацијом је од суштинског значаја за успешне трансакције.

2. Укључени трошкови

• Акредитиви могу имати накнаде за издавање и измене, што утиче на укупну цену трансакције.

3. Одступања

• Било каква неслагања у предоченим документима могу довести до кашњења или неплаћања.

 

Шта је Купчев кредит?

Кључне укључене стране

1. Увозник/купац:

Страна којој је потребно финансирање за куповину робе или услуга од иностраног добављача.

2. Извозник/Добављач:

Субјект који продаје робу или услуге увознику, који се обично налази у другој земљи.

3. Финансијска институција:

Банка или финансијска институција која омогућава кредит обезбеђивањем средстава увознику. Ова институција игра кључну улогу у обезбеђивању несметаног протока средстава у међународним трансакцијама.

Механизам

1. Захтев за кредит за купце:

• Увозник покреће процес тражећи од купца кредит од финансијске институције.
• Овај захтев укључује детаље као што су потребан износ, услови кредита и пратећу документацију у вези са трансакцијом.

2. Дужна пажња:

• Финансијска институција спроводи дуе дилигенце о увознику, извознику и предложеној трансакцији.
• Овај корак осигурава легитимност трговине и процењује кредитну способност укључених страна.

3. Издавање кредита за купце:

• По одобрењу, финансијска институција издаје купцу кредит у корист извозника.
• Кредит може бити у облику акредитива или сличног финансијског инструмента.

4. Испорука и документација добављача:

• Извозник отпрема робу или пружа уговорене услуге увознику.
• Извозник подноси потребну документацију финансијској институцији за тражење плаћања.

5. Отплата од стране увозника:

• Увозник је у обавези да купцу врати кредит по уговореним условима.
• Услови отплате могу укључивати камату, а увозник треба да измири преостали износ у наведеном року.

Предности

1. Побољшани новчани ток:

• Кредит купаца омогућава увозницима да одложе плаћање, олакшавајући њихов новчани ток и пружајући флексибилност у управљању финансијама.

2. Преговарачка моћ:

• Увозници могу преговарати о бољим условима са добављачима тако што ће имати приступ кредитима купаца, потенцијално обезбеђујући попусте или повољније цене.

3. Ублажавање ризика:

• Укључивање финансијске институције помаже у ублажавању ризика и за увозника и за извозника, осигуравајући сигурну и поуздану трансакцију.

Изазови

1. Укључени трошкови:

• Кредит купаца може имати повезане трошкове, као што су камате и накнаде, што утиче на укупне трошкове трансакције.

2. Сложеност документације:

• Процес често укључује обимну документацију, а свака неслагања могу довести до кашњења или компликација.

3. Валутни ризици:

• Флуктуације девизних курсева могу изложити обе стране валутном ризику, утичући на укупне трошкове трансакције.

---

Главне разлике између акредитива и акредитива купаца

• Природа трансакције:
  • Акредитив (ЛЦ): То је финансијски документ који издаје банка, који осигурава да ће продавац примити уплату након испуњавања услова наведених у писму.
  • Кредит купца: То укључује кредитну линију коју финансијска институција даје купцу за финансирање куповине робе или услуга.
• Укључене стране:
  • ЦЛ: Укључује купца, продавца и две банке – банку издаваоцу и саветодавну/преговарачку банку.
  • Кредит купца: Укључује купца, продавца и финансијску институцију која даје кредит.
• Финансијски аспект:
  • ЦЛ: Пре свега механизам плаћања, са банком која је издала гаранцију за плаћање продавцу по поштовању услова.
  • Кредит купца: Обезбеђује финансирање купцу, омогућавајући му да одложи плаћање за купљену робу или услуге.
• Намена:
  • ЦЛ: Осигурава да ће продавац бити плаћен за испоручену робу према договореним условима.
  • Кредит купца: Помаже купцу да управља својим новчаним током обезбеђивањем кредитне могућности за куповину.
• Ризик и сигурност:
  • ЦЛ: Фокусира се на ублажавање ризика за продавца, обезбеђујући да прими уплату за испоручену робу.
  • Кредит купца: Има за циљ да ублажи финансијски терет за купца, омогућавајући му да одложи плаћање и управља својим обртним капиталом.
• Документација:
  • ЦЛ: Укључује скуп докумената (нпр. фактуре, товарни листови) које продавац мора да покаже да би примио плаћање.
  • Кредит купца: Захтева документацију у вези са кредитном линијом, а мање пажње на документе који се односе на отпрему.
• Примјењивост:
  • ЦЛ: Обично се користи у међународној трговини да би се олакшале безбедне трансакције између купаца и продаваца преко граница.
  • Кредит купца: Више фокусиран на пружање финансијске помоћи купцу, често у облику средњорочних до дугорочних кредита.
• Контрола над робом:
  • ЦЛ: Фокус је на документацији, а контрола над робом можда није тако директна.
  • Кредит купца: Купац има већу контролу над робом јер добија финансирање за куповину.
• Vremenski okvir:
  • ЦЛ: Обично се користи за краткорочне трансакције са фокусом на тренутно плаћање.
  • Кредит купца: Погодније за средњорочно и дугорочно финансирање, омогућавајући купцу флексибилност у роковима плаћања.
• Каматне стопе:
  • ЦЛ: Уопштено говорећи, каматне стопе нису директно повезане са ЛЦ, јер се више ради о осигурању плаћања.
  • Кредит купца: Укључује каматне стопе, пошто финансијска институција која даје кредит очекује надокнаду за услугу финансирања.

Референце

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/blj102&section=22
2. https://chicagounbound.uchicago.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4400&context=uclrev
3. https://www.nber.org/papers/w17146.pdf
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/1468-5957.00434

Последње ажурирање: 08. март 2024