Операція готівкою проти кредитної операції: різниця та порівняння

У повсякденному житті ми спостерігаємо кілька операцій, коли оплачуємо товари чи послуги. Незалежно від того, чи це малий чи великий бізнес, угода потрібна.

У нас є два види операцій: готівкові операції та кредитні операції. Ці два види транзакцій відрізняються часовим проміжком між придбанням товару та оплатою товару.

Готівкові операції розраховуються під час купівлі товару, і нам потрібно оплатити товар і забрати товар. Обидва процеси виконуються одночасно. Але кредитні операції мають гнучкість, щоб взяти товар і оплатити товар пізніше.

Ключові винесення

1. Операції з готівкою передбачають негайну оплату та отримання товарів або послуг, тоді як операції з кредитуванням передбачають відстрочку платежу.
2. Готівкові операції забезпечують миттєву ліквідність продавця, тоді як кредитні операції можуть містити ризик несплати.
3. Кредитні операції дозволяють покупцям купувати товари чи послуги без негайної оплати, потенційно сприяючи збільшенню продажів бізнесу.

Готівкова операція проти кредитної операції

Операції з готівкою передбачають обмін фізичної валюти або монет, коли покупець платить негайно фізичною валютою або монетами, а продавець отримує платіж у тій самій формі. Кредитні операції передбачають використання кредитних або дебетових карток, шлюзів онлайн-платежів або банківських переказів.

При готівковій операції відбувається негайна оплата придбаного товару. Між платежем і оплатою немає значного проміжку часу отримання придбаних товарів або майна (активів).

Касову операцію можна визначити як вид операції, в якій отримання товару та оплата товару (готівки) спостерігаються одночасно.

У кредитних операціях існує розрив у часі між обміном квитанціями за придбані товари чи активи та готівковим платежем. Вона відрізняється від операції з готівкою.

Готівкова операція — це операція, за якою ви можете миттєво взяти товар і оплатити пізніше, нехай це буде день, місяць або рік, залежно від вартості та гнучкості транзакції. Ми повинні повернути їх у встановлений термін.

Таблиця порівняння

Параметри порівняння	Операція з готівкою	Кредитна операція
Визначення	Касова операція — це вид операції, під час якої товари або активи та готівка (платіж) обмінюються одночасно.	У кредитній операції готівка (оплата) за придбаний товар може бути розрахована через певний період, наприклад, місяць або рік.
Розрахунковий період	негайний	Залежить від товару і споживача.
Підходить для бізнесу	Малий бізнес	Масштабний бізнес
Основи бухгалтерського обліку	І на готівковій, і на комерційній основі.	Тільки за принципом нарахування.
Кількість записів на транзакцію	Менше	множинний
Грошовий потік	Безпосередній вплив на грошовий потік	Немає ефекту до оплати.

Що таке готівкові операції?

Касова операція визначається як операція, під час якої придбані товари та вартість товарів обмінюються негайно.

Зокрема, споживач, який купує певний товар або актив, оплачує вартість товару продавцю під час самої покупки. Споживач оплачує вартість товарів негайно готівкою, дебетовою карткою або банківською системою.

У готівковій операції готівка виплачується продавцю або отримується продавцем негайно.

Тож матиме негайний вплив на банківську виписку обох осіб, тобто на балансі споживача буде списання готівки, а на балансі продавця товару – кредит.

Причому квитанція видається відразу ж по мірі оплати. І між споживачем і продавцем не буде жодного зв’язку щодо оплати.

Наприклад, коли ви йдете в продуктовий магазин, щоб купити фрукти. У вашому гаманці є готівка або дебетова картка. Ви взяли фрукти, щоб перевірити. Якщо рахунок виданий вам, ви можете здійснити оплату готівкою або дебетовою карткою.

Якщо ви оплачуєте через дебетову картку, сума буде списана з вашого рахунку та негайно зарахована на рахунок продавця. Це готівкова операція.

Відразу буде обмін. Такі операції підходять для малого бізнесу.

Що таке кредитна операція?

Кредитна операція - це вид операції, при якій оплата готівкою за придбаний товар здійснюється не відразу. Споживач може оплатити придбані товари або активи пізніше в межах дати або частинами.

Угода між продавцем і споживачем визначає дату платежу або час виплати цієї трансакції. Продавець зберігає всі реквізити споживача, і відносини між ними будуть підтримуватися до моменту оплати.

У такому вигляді трансакції не буде негайного обміну або переказу суми. Платіж готівкою здійснюється пізніше після певного періоду або ділиться на частини, які сплачуються щомісяця.

Миттєвого впливу на баланс споживача та продавця не буде. Товар відразу передається споживачеві. І оплата готівкою врегульована згодом.

Наприклад, ви пішли в автосалон, щоб купити автомобіль. Після вибору моделі автомобіля необхідно зафіксувати оплату. Ви будете мати опції розрахуватися відразу готівкою.

Також буде доступна опція EMI (розстрочки щомісяця). У цьому випадку вам потрібно платити продавцю щомісяця та розраховуватися протягом певного періоду. Це кредитна операція. Зазвичай подібні операції спостерігаються у великому бізнесі.

Основні відмінності касових операцій від кредитних

1. Касова операція — це операція, за якою здійснюється негайний готівковий розрахунок за придбаний товар. Навпаки, кредитна операція – це операція, у якій оплата здійснюється через певний період.
2. Операція з готівкою також матиме негайний вплив на баланс продавця та споживача. Але в кредитних операціях не буде негайного впливу на баланс продавця та споживача, оскільки оплата здійснюється пізніше.
3. Між розрахунком і купівлею готівкою не буде значного розриву в часі. Але існує розрив у часі між розрахунками за придбані товари в кредитній операції. Кредитні операції не розраховуються одночасно.
4. Готівковий тип операцій спостерігається на малих підприємствах, таких як роздрібні ринки. Кредитні операції спостерігаються у великих підприємствах, таких як автомобільні компанії.
5. Це готівкова операція, коли ми купуємо яблуко в продуктовому магазині і відразу за нього платимо. І якщо ми купуємо смартфон в якомусь мобільному салоні і потім оплачуємо його, то це кредитна операція.

посилання

1. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=891791
2. https://link.springer.com/article/10.1007/BF01211444

Останнє оновлення: 21 червня 2023 р