الأمر كله يتعلق بالازدهار وبناء الذكريات في الحياة.
يميل الأشخاص الذين يعيشون في الحاضر إلى تجربة كل شيء ، لكن التفكير في المستقبل هو مرحلة أساسية يحاول فيها الناس ترتيب الأمور حتى لا تكون هناك متاعب.
يتبع ذلك خطط واعتبارات التقاعد ، وسيتم إبراز التمييز بين المزايا المحددة والمساهمة المحددة هنا.
الوجبات السريعة الرئيسية
- تضمن خطط المزايا المحددة دفع تعويضات محددة عند التقاعد ، بينما تعتمد مدفوعات خطط المساهمات المحددة على أداء الاستثمار.
- يتحمل أرباب العمل مخاطر الاستثمار في خطط المزايا المحددة ، بينما يتحمل الموظفون المخاطر في خطط المساهمة المحددة.
- توفر خطط المساهمة المحددة مزيدًا من المرونة وإمكانية النقل للموظفين من خطط المزايا المحددة.
الفائدة المحددة مقابل المساهمة المحددة
خطة المنافع المحددة هي خطة تقاعد يضمن فيها صاحب العمل ميزة تقاعد محددة إلى موظف. في المقابل ، خطة المساهمة المحددة هي خطة تقاعد يساهم فيها صاحب العمل والموظف بمبلغ محدد من المال في حساب تقاعد الموظف.
بعد أن يتقاعد الشخص ، توفر خطة المزايا المحددة للموظفين المؤهلين دخلاً مدى الحياة.
يقدم أرباب العمل دفع معاش تقاعدي محدد لكل عامل اعتمادًا على عدة عوامل ، مثل سنوات العمل وأجر الموظف.
يتمتع الموظفون بسلطة محدودة على الأموال حتى يحصلون عليها كمزايا تقاعد.
الموظف هو المساهم الرئيسي في خطة المساهمة المحددة ، ولكن يمكن للعديد من أصحاب العمل تقديم مساهمة مطابقة تصل إلى مستوى معين.
خطة المساهمة المحددة الأكثر انتشارًا هي 401 (ك) ، حيث يمكن للعمال أن يختاروا الحفاظ على نسبة مئوية من رواتبهم السنوية من خلال ضريبة ما قبل الضريبة الخصم المباشر للبرنامج ، ويمكن للشركة أن تصل المساهمة إلى مستوى معين إذا رغبوا في ذلك.
جدول المقارنة
| معلمات المقارنة | الفوائد المحددة | مساهمة محددة |
|---|---|---|
| معنى | تسمح خطة المساهمة المحددة للموظفين وأصحاب العمل بالاستثمار في الأموال بمرور الوقت للادخار في سنوات ما بعد العمل. | الأفراد الذين يستثمرون في سياسة المساهمة المحددة يحتفظون بحساب تقاعد موازٍ. |
| المخاطرة | يتحمل صاحب العمل المخاطر في سياسة المزايا المحددة. | في سياسة المساهمة المحددة ، يتحمل الموظفون المخاطر. |
| احتمال | تضمن سياسة المزايا المحددة دخلاً موثوقًا به ، مما يجعل دخل التقاعد أسهل كثيرًا. | معاش نهاية التقاعد لسياسة المساهمة المحددة محفوف بالمخاطر. |
| المعيل هو | في سياسة المزايا المحددة ، تتحكم الشركة في الصندوق. | يتحكم الموظف في أمواله في سياسة مساهمة محددة. |
| حساب المعاش | المشارك في سياسة المزايا المحددة لديه حساب أو صندوق استثمار واحد فقط. | تسمح خطة المساهمة المحددة للموظفين وأصحاب العمل باستثمار الأموال بمرور الوقت للادخار لسنوات ما بعد العمل. |
ما هي الفائدة المحددة؟
من منظور الشخص العادي ، فإن سياسة المنافع المحددة هي سياسة تقاعد مشتركة تضمن مبلغًا ثابتًا من دخل التقاعد.
بشكل أساسي ، تقدم سياسة المزايا المحددة مدفوعات معينة في المستقبل ، وبسبب هذه المزايا والامتيازات ، يتم اعتبار هذا النوع من الخطط الذهب-مطلي.
بشكل عام ، يحكم الحساب خطة المزايا المحددة للموظف ، والتي تتضمن العمر المرتقب للموظف ودخله وسنوات خدمته.
قد يختلف الحساب المستخدم للمعاش التقاعدي الخاص بالموظف قليلاً، على الرغم من أنه يمثل 2% من إجمالي الدخل السنوي الداخل في حساب التقاعد خلال أعلى خمس سنوات من الخدمة الخاضعة للتقاعد.
في سياسة المزايا المحددة ، يقوم المالك بخصم مخاطر الاستثمار ويكون مسؤولاً ماليًا عن المزايا لضمان وجود رأس مال كافٍ في الاستثمارات لدعم خطط التقاعد.
من المؤكد أن التوقعات المالية والتأمينية ستؤدي إلى زيادة التكاليف الإدارية في هذه الخطط.
توجد خطط المزايا المحددة الآن بشكل أساسي في القطاع العام لكنها كانت منتشرة نسبيًا في يوم من الأيام.
بالنسبة لأصحاب العمل في القطاع الخاص، تأتي خطة المزايا المحددة مع العديد من العيوب، لذلك يختارون خيارًا آخر.
يميل الموظفون إلى تفضيل خطط المزايا المحددة لأنها توفر العديد من المزايا ، مثل التخطيط البسيط للتقاعد ، والمدفوعات المتنوعة ، وتواريخ التقاعد ، وتقسيم الرواتب ، تكلفة المعيشة التعديلات ، إلخ.
ومع ذلك، فإنها توفر مخاطر أقل، مثل إدارة أموال الشركة، وعدم وجود حساب تقاعد شخصي، والعمل لفترة أطول من اللازم.
ما هي المساهمة المحددة؟
تتكون خطة المساهمة المحددة من الموظف والشركة (إذا رغبت في ذلك) المساهمات المساهمة التي يتم استثمارها بمرور الوقت لتوليد تعويضات عند التقاعد.
يتم تحديد مبلغ المنفعة النهائية للمعاش على أساس الودائع والتطوير ، وهو أمر غير مؤكد ، ومكاسب الاستثمار لنفسه غير معروفة بسبب عدم استقرار السوق.
لأن المصاريف الإدارية متواضعة في خطة مساهمة محددة ، ليس على الفرد واجب تجاه فعالية الخطة.
يساهم الموظف ويختار ماذا وكيف يستثمر من الخيارات المتاحة في خطة التقاعد.
تعطي معظم مخططات المساهمة المحددة بعض الاستثمار معادلاً لمستوى معين.
إذا كان اتصال المشروع يستحق 10٪ من الإجمالي إجمالي الراتب، سيطابقها صاحب العمل بمبلغ 10,000 دولار (كمثال).
الاستثمارات في خطة المساهمة المحددة تطور ضريبة مؤجلة ، وهناك حدود إضافة سنوية. تنطبق هذه القيود على تبرعات العمال وأصحاب العمل.
تُعرف خطة المساهمة المحددة أيضًا باسم RRSP للفريق ، على الرغم من أنها تتفوق على RRSP لأنها تتطابق مع مساهمات الموظفين.
مباراة الاستثمار هذه تعادل الحصول على أموال مستثمرة مجانية أو فورية.
تتضمن بعض مزايا خطة المساهمة المحددة القدرة على سحب الأصول أو تحويلها ، ومجموعة متنوعة من بدائل الاستثمار ، وحساب المعاش التقاعدي الشخصي ، وما إلى ذلك.
ومع ذلك ، فإن لديهم عيوبًا كبيرة ، مثل مجموعة محدودة من الأموال للاختيار من بينها ، والموظف الذي يتحمل المخاطر ، ودخل التقاعد غير المؤكد ، وما إلى ذلك.
الاختلافات الرئيسية بين الفائدة المحددة والمساهمة المحددة
- خطة المزايا المحددة هي نظام تقاعد نموذجي يستثمر فيه العمال وأصحاب العمل الأموال بمرور الوقت لتوفير ما يكفي للتقاعد. في المقابل ، تسمح خطة المساهمة المحددة للعمال وأصحاب العمل بالمشاركة في الأموال طوال فترة لتوفير ما يكفي لسنوات ما بعد العمل.
- وفقًا لخطة المنافع المحددة ، فإن مدير يعرض مخاطر أن عائد الاستثمار سيغطي تكلفة مبلغ التقاعد المضمون للمتقاعدين. ومع ذلك ، يتحمل الموظفون المخاطر في خطة مساهمة محددة لأن المدفوعات من قبل العمال والإدارة تخضع لعدم القدرة على التنبؤ الاقتصادي.
- تضمن خطط المنافع المحددة دخلاً ثابتًا ، مما يجعل إدارة دخل التقاعد أسهل إلى حد كبير ، في حين أن معاش نهاية العمر لخطة المساهمة المحددة غير مؤكد.
- في سياسة المنافع المحددة ، تحكم الجمعية العملة. ومع ذلك ، في سياسة المساهمة المحددة ، يتحكم الموظف في أموالهم.
- يمكن للمشارك في خطة المنافع المحددة الحصول على واحد فقط صندوق الاستثمار أو حساب. على العكس من ذلك ، فإن الشخص الذي يشارك في سياسة المساهمة المحددة لديه حساب معاش تقاعدي موازٍ.
آخر تحديث: 13 يوليو 2023
لقد بذلت الكثير من الجهد في كتابة منشور المدونة هذا لتقديم قيمة لك. سيكون مفيدًا جدًا بالنسبة لي ، إذا كنت تفكر في مشاركته على وسائل التواصل الاجتماعي أو مع أصدقائك / عائلتك. المشاركة هي ♥ ️
شارا ياداف حاصلة على ماجستير في إدارة الأعمال في المالية. هدفها هو تبسيط الموضوعات المتعلقة بالتمويل. عملت في مجال التمويل لمدة 25 عامًا تقريبًا. وقد عقدت العديد من الفصول المالية والمصرفية لكليات الأعمال والمجتمعات. اقرأ المزيد عندها صفحة بيو.
شكرًا على المقارنة، ولكن لا أعتقد أنه تم التأكيد على فوائد كل خطة بشكل كافٍ. يبدو أن المقالة تفضل خطط المساهمة المحددة.
أنا أقدر المقارنة الواضحة بين نوعي الخطط. لقد ساعدني ذلك حقًا على فهم الاختلافات، خاصة فيما يتعلق بالمخاطر والسيطرة.
أوافق على أن المقارنة قد تم تقديمها بشكل جيد، ولكن أعتقد أنه كان من الممكن أن يتعمق المقال في تحليل أكثر انتقادًا لهذين النوعين من الخطط.
لقد وجدت المقارنة مفيدة للغاية. لقد أثرى المقال بالتأكيد فهمي لخطط التقاعد هذه.
كان المحتوى تعليميًا تمامًا، لكن طول المقالة قد يكون مربكًا لبعض القراء. قد تكون النسخة الأكثر إيجازًا مفيدة.
كانت هذه المقالة غنية بالمعلومات، لكنني وجدت أن أسلوب الكتابة جاف بعض الشيء. ربما إضافة بعض الفكاهة سيجعلها أكثر جاذبية.
يمكن أن تكون هذه المقالة أفضل إذا تضمنت بعض الأمثلة في مواقف الحياة الواقعية. من المفيد دائمًا معرفة كيفية عمل هذه الخطط عمليًا.
أعتقد أن هذا المقال كان من المفترض أن يكون أكثر من مجرد نهج نظري. لكنني أوافق على أن الأمثلة الواقعية يمكن أن تضيف قيمة أكبر إليها.
نشكرك على تقديم هذه المعلومات الشاملة والتعليمية حول المزايا المحددة وخطط المساهمة المحددة. انها واضحة وبصيرة.