تستخدم الشركة العديد من النسب والنسب المئوية لتحقيق الربح والخسارة والعوامل الأخرى التي تعطي معلومات حول العمل. إنها ضرورية لصنع القرار في المؤسسة ، سواء المصادر الخارجية أو الداخلية.
اثنان من هذه الشروط هما العائد على حقوق الملكية والعائد على صافي الثروة. يتم استخدامها بدلاً من بعضها البعض ولكن هناك بعض الفروق بينهما.
الوجبات السريعة الرئيسية
- يقيس العائد على حقوق الملكية (ROE) ربحية الشركة من خلال مقارنة صافي دخلها بحقوق المساهمين. في الوقت نفسه ، يحسب العائد على صافي الثروة (RONW) الربحية بقسمة صافي الدخل على إجمالي صافي القيمة.
- ROE هو مقياس يستخدم على نطاق واسع في التحليل المالي ، بينما يستخدم RONW بشكل أساسي في التمويل الشخصي.
- ROE هو مقياس أكثر دقة لقدرة الشركة على جني الأرباح لمساهميها ، بينما تركز RONW بشكل أكبر على صافي ثروة الفرد.
العائد على حقوق الملكية مقابل العائد على صافي الثروة
يمكن وضع العائد على صافي القيمة على أي شيء مثل القروض والسندات وما إلى ذلك. بينما إذا كنا نتحدث عن ذلك العائد على الأسهم، يجب أن يكون الحساب على حقوق ملكية الشركة فقط.
العائد على حقوق المساهمين يستخدم لقياس ربحية الأعمال. لحساب شركة العائد على حقوق المساهمين، يجب على المرء أن يقسم صافي الدخل على متوسط حقوق المساهمين.
وهو في الأساس مقياس للعائد الناتج عن صافي أصول الشركة.
يشير العائد على صافي القيمة أيضًا إلى ربحية الشركة على صافي قيمتها ، والمعروف أيضًا باسم رأس مال الشركة. يمثل صافي القيمة أو رأس المال القيمة الإجمالية للشركة.
يشمل صافي القيمة حقوق المساهمين والاحتياطيات ورأس المال التفضيلي والأوراق المالية وما إلى ذلك.
جدول المقارنة
| معلمات المقارنة | العائد على حقوق المساهمين | العائد على صافي الثروة |
|---|---|---|
| الاختصار | العائد على حقوق المساهمين | رونو |
| تعريف | تستخدم لقياس ربحية الأعمال حول حقوق الملكية. | يتم استخدامها لحساب نسبة الربح من صافي دخل الشركة وصافي القيمة. |
| الأستعمال | يتم استخدامه بشكل أساسي لمقارنة أداء الشركات ذات الصلة بنفس المجال. | يشير إلى الجدارة الائتمانية للشركة. |
| ميزة | مساعدة في التخطيط للاستثمار في المستقبل. | الحصول على المبلغ المناسب من صافي الثروة ويخبر ما إذا كانت الشركة تعمل بشكل جيد. |
| مساوئ | يمكن التلاعب بهذه النسبة. | النسبة مصنوعة من منظور المستثمرين ، وليس من منظور الشركة. |
| صيغة اسم آخر | N / A | العائد على راس المال |
ما هو العائد على حقوق الملكية؟
العائد على حقوق الملكية ، أو العائد على حقوق المساهمين، هي أرباح الشركة أو أرباحها من الأموال المستثمرة من المساهمين في الأسهم. المساهمون في الأسهم هم الأشخاص الذين يمتلكون الشركة.
هناك يمكن تقسيم الأسهم إلى ثلاث فئات: قياسي ، ومفضل ، ومحتفظ به.
فيما يلي طريقة حساب العائد على حقوق الملكية:
- خذ على سبيل المثال الدخل الصافي للشركة (سنوي).
- احصل على حقوق المساهمين.
- قسّم صافي الدخل على حقوق المساهمين.
نظرًا لأن حقوق الملكية هي أصول مطروحًا منها التزامات الشركة ، يمكن أيضًا اعتبار العائد على حقوق الملكية طريقة أخرى لحساب النسبة.
من الطرق الشائعة لحساب العائد على حقوق المساهمين استخدام صيغة DuPont أيضًا لأن استخدام هذه الصيغة يجعل من السهل فهم التغييرات على مدى فترة طويلة. لديها ثلاثة المكونات:
- هامش صافي الربح: صافي الربح (الإيرادات- التكلفة) مقسومًا على الإيرادات.
- دوران الأصول: صافي إيرادات المبيعات مقسومًا على متوسط إجمالي الأصول.
- الرافعة المحاسبية: إجمالي الأصول مقسومًا على إجمالي الأصول مطروحًا منه إجمالي المطلوبات.
15 إلى 20 في المائة من العائد على حقوق الملكية يعتبر نسبة جيدة.
ما هو العائد على صافي الثروة؟
العائد على صافي القيمة هو نسبة تستخدم لحساب معدل نسبة ربحية الشركة. يحسب النسبة المئوية للعائد الذي تحصل عليه الشركة على مدار بعض الوقت.
تأتي معادلة RoNW بقسمة صافي الدخل على صافي القيمة. يتم احتسابه في نهاية السنة المالية بشكل عام. يشمل صافي القيمة حقوق المساهمين والاحتياطيات ورأس المال التفضيلي.
تشير النسبة الأعلى من RoNW إلى أن الشركة تستخدم أموال المساهمين بكفاءة. إذا كان العائد سلبيًا ، فلن تتمكن الشركة من جمع الأموال من السوق ، مما يمثل خسارة كبيرة لأي عمل تجاري.
للخروج من هذا الموقف ، يجب على الشركة سداد جميع ديونها وتقليل استخدام أي نفقات إضافية باهظة الثمن.
الاختلافات الرئيسية بين العائد على حقوق الملكية والعائد على صافي الثروة
- يختلف العائد على حقوق الملكية لأنه يتم تحقيقه فقط على الأموال التي يستثمرها مساهمو الشركة. يمكن أن يكون العائد على صافي القيمة على أي شيء تمتلكه الشركة ، أي القروض أو السندات أو الأوراق المالية.
- يتميز العائد على صافي القيمة بمزيد من الميزات لأنه يشمل المزيد من مواد الشركة ، مثل السندات والأوراق المالية ، بينما يستخدم العائد على حقوق الملكية فقط لحساب حقوق المساهمين.
- يعتبر العائد على صافي الثروة أكثر شمولاً من العائد على حقوق الملكية حيث أنه يحتوي على مصادر أموال وديون أكثر من العائد على حقوق الملكية.
- يهتم المستثمرون أو المساهمون أكثر بالعائد على حقوق الملكية لأنه عائدهم على المال. يعتبر العائد على صافي الثروة أكثر فائدة لإدارة الشركة.
- يستخدم العائد على حقوق الملكية لمقارنة نوع الشركات في مجال ما لمعرفة أيها يعمل بشكل أفضل أو أسوأ في مجالات مختلفة. العائد على صافي الثروة لا يستخدم لهذا الغرض.
مراجع حسابات
- https://books.google.co.in/books?id=RKaZAAAAIAAJ&q=return+on+net+worth&dq=return+on+net+worth&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwiPxOrxvJLwAhWezzgGHRvMCLYQ6AEwBXoECAYQAw
- https://books.google.co.in/books?id=cwODDwAAQBAJ&printsec=frontcover&dq=return+on+Equity&hl=en&sa=X&ved=2ahUKEwijoZGUvZLwAhVIxzgGHZeKA7oQ6AEwAHoECAIQAw#v=onepage&q=return%20on%20Equity&f=false
آخر تحديث: 13 يوليو 2023
لقد بذلت الكثير من الجهد في كتابة منشور المدونة هذا لتقديم قيمة لك. سيكون مفيدًا جدًا بالنسبة لي ، إذا كنت تفكر في مشاركته على وسائل التواصل الاجتماعي أو مع أصدقائك / عائلتك. المشاركة هي ♥ ️
شارا ياداف حاصلة على ماجستير في إدارة الأعمال في المالية. هدفها هو تبسيط الموضوعات المتعلقة بالتمويل. عملت في مجال التمويل لمدة 25 عامًا تقريبًا. وقد عقدت العديد من الفصول المالية والمصرفية لكليات الأعمال والمجتمعات. اقرأ المزيد عندها صفحة بيو.
إن وصف RoNW وآثاره على الوضع المالي للشركة أمر مفيد. ويوضح كيف يمكن أن يساهم الاستخدام الفعال لأموال المساهمين في نمو الشركة.
بالتأكيد، ستيف ميلر. تقدم المقالة نظرة شاملة لأهمية RoNW في تقييم الأداء المالي.
حسنًا ، ستيف ميلر. إن فهم الآثار المترتبة على RoNW أمر ضروري للمستثمرين والشركات على حد سواء.
تقدم هذه المقالة مقارنة تفصيلية بين العائد على حقوق المساهمين وRoNW، وتقدم رؤى قيمة للمستثمرين وأصحاب الأعمال. إنه مورد جدير بالثناء لأولئك الذين يعملون في المجال المالي.
لا أستطيع أن أتفق أكثر، خان تشارلز. تعتبر هذه المقالة مصدرًا قيمًا لفهم هذه المقاييس المالية الرئيسية.
هذه المقالة غنية بالمعلومات وتقدم شرحًا واضحًا للعائد على حقوق المساهمين والعائد على صافي القيمة. إن فهم هذه النسب أمر بالغ الأهمية لأي صاحب عمل أو مستثمر.
بالتأكيد، مولي! هذه المفاهيم أساسية في التحليل المالي لأي شركة.
تسلط المقالة الضوء بشكل فعال على الاختلافات الرئيسية بين العائد على حقوق المساهمين وRoNW. توفر هذه المقارنة التفصيلية رؤى قيمة للتحليل المالي.
في الواقع، إليوت51. يعد التمييز الواضح بين هذه المقاييس ضروريًا لاتخاذ قرارات مالية مستنيرة.
تقدم هذه المقالة فهمًا واضحًا وموجزًا لعائد حقوق المساهمين وRoNW. تم توضيح الاختلافات الرئيسية بشكل جيد، وهي تلبي احتياجات القراء بمستويات مختلفة من المعرفة المالية.
بالتأكيد، هاريسون باتريشيا. يمكن الوصول إلى المحتوى ولكنه شامل، مما يجعله ذا قيمة لجمهور واسع.
بالتأكيد، هاريسون باتريشيا. فهو يسد الفجوة بين المفاهيم المالية النظرية والتطبيقات العملية بشكل فعال.
تقسم المقالة بشكل فعال حسابات وتعريفات ROE و RONW. إنه مورد قيم لأولئك الذين يسعون إلى الوضوح بشأن هذه المقاييس المالية.
بالتأكيد، ناتاشا! المثال المقدم لحساب هذه النسب يجعل من السهل على القراء فهم هذا المفهوم.
إن تفسير صيغة DuPont لحساب العائد على حقوق المساهمين دقيق للغاية. إن فهم مكونات هذه الصيغة يوفر رؤية أعمق لربحية الشركة.
لا أستطيع أن أتفق أكثر، بينيت باتريك. تضيف صيغة DuPont طبقة قيمة من التحليل لحسابات العائد على حقوق المساهمين.
بالتأكيد، بينيت باتريك. إنها طريقة متطورة لتقييم الأداء المالي للشركة.
لقد وجدت مزايا وعيوب العائد على حقوق المساهمين ورونو ثاقبة للغاية. من المهم أن تكون على دراية بالقيود المفروضة على هذه النسب عند تحليل الصحة المالية للشركة.
بالتأكيد، دونا82. إن إدراك التلاعب المحتمل بالنسب أمر بالغ الأهمية لإجراء تحليل دقيق.
صحيح، دونا 82. إن فهم المنظور الذي يتم من خلاله حساب هذه النسب أمر ضروري لاتخاذ قرارات مستنيرة.
التفاصيل المقدمة هنا تعطي فهماً شاملاً للاختلافات الرئيسية بين العائد على حقوق الملكية والعائد على صافي القيمة. إنه دليل رائع لأي شخص مهتم بالتحليل المالي.
وأنا أتفق، Toby22. لقد وجدت جدول المقارنة مفيدًا بشكل خاص في فهم كيفية استخدام هذه النسب.
تميز المقالة بشكل فعال بين العائد على حقوق المساهمين والعائد على صافي القيمة، وتقدم فهمًا دقيقًا لهذه النسب المالية. إنها مساهمة جديرة بالثناء في الأدبيات المالية.
في الواقع، جون22. إنه مورد قيم لأولئك الذين يخوضون في تعقيدات التحليل المالي.
بالتأكيد، جون22. تعمل هذه المقالة على رفع مستوى فهم العائد على حقوق المساهمين وRONW للقراء الذين يبحثون عن معرفة متعمقة.