Akreditīvs pret vekseļiem: atšķirība un salīdzinājums

Akreditīvs (AK) ir bankas izsniegts finanšu dokuments, kas garantē pārdevējam samaksu, uzrādot noteiktus dokumentus, nodrošinot drošu starptautiskās tirdzniecības darījumu. No otras puses, vekselis ir pārdevēja rakstisks rīkojums pircējam, kas liek pircējam nākotnē samaksāt pārdevējam noteiktu summu, kas kalpo kā apgrozāms instruments komercdarījumos.

Atslēgas

1. Akreditīvs ir bankas izdots finanšu instruments, kas garantē samaksu pārdevējam pircēja vārdā, ja ir izpildīti noteikti nosacījumi.
2. Vekselis ir rakstisks rīkojums, kurā viena puse liek otrai pusei samaksāt noteiktu naudas summu trešajai personai nākotnē.
3. Akreditīvi tiek izmantoti, lai veicinātu starptautisko tirdzniecību, samazinot risku abām pusēm, savukārt vekseļi ir apgrozāmi instrumenti, ko izmanto īstermiņa finansēšanai un kredīta darījumiem.

Akreditīvs pret vekseļiem

Atšķirība starp a kredītvēstule un vekselis ir tāds, ka akreditīvs ir vērsts uz maksāšanas mehānismu, un vekselis ir nekas cits kā maksāšanas līdzeklis.

---

 

Salīdzināšanas tabula

iezīme	Kredītvēstule	Apmaiņas rēķins
funkcija	Maksājuma mehānisms	Maksājuma instruments
Pušu skaits	Četri: pircējs, pārdevējs, izdevējbanka, konsultatīvā banka (pēc izvēles)	Divi vai trīs: atvilktne (iniciators), Drawee (maksātājs), maksājuma saņēmējs (saņēmējs)
Garantija	Nodrošina maksājuma garantiju no pircēja bankas pārdevēja bankai pēc nosacījumu izpildes	Nē maksājuma garantija, balstās uz saņēmēja kredītspēju
Risks	Mazāks risks pārdevējam, lielāks risks pircēja bankai	Lielāks risks pārdevējam, mazāks risks pircējam
Izmaksas	Dārgāka banku iesaistes dēļ	Lētāks
Piemērotība	Augstas vērtības starptautiski darījumi, situācijas ar augstu nemaksāšanas risku	Iekšzemes darījumi, zemākas vērtības starptautiskie darījumi
Pārnesamība	Nav nododams	Var nodot (aprunājama) trešajai personai

 

Kas ir akreditīvs?

Akreditīvu veidi

1. Atsaucams akreditīvs

• Izdevējbanka to var mainīt vai atcelt, iepriekš nebrīdinot saņēmēju.
• Reti izmantots starptautiskajā tirdzniecībā, jo pārdevējam trūkst drošības.

2. Neatsaucams akreditīvs

• Nodrošina augstāku drošības līmeni pārdevējam.
• To nevar mainīt vai atcelt bez visu iesaistīto pušu piekrišanas.

3. Apstiprināts akreditīvs

• Iesaistās otru banku (apstiprinājošo banku), kas pievieno savu apstiprinājumu LC, tālāk nodrošinot maksājumu saņēmējam.
• Parasti izmanto, ja ir bažas par izdevējas bankas kredītspēju.

4. Pārvedams akreditīvs

• Ļauj saņēmējam pārskaitīt kredītu citai pusei, ko parasti izmanto sarežģītos tirdzniecības scenārijos.

5. Gaidīšanas akreditīvs

• Kalpo kā sekundārais maksāšanas mehānisms, ja pircējs nepilda savas maksājumu saistības.
• Parasti izmanto būvniecības projektos un citos biznesa līgumos.

Galvenās puses kredītvēstules darījumā

1. Pretendents

• Pircējs vai importētājs, kurš pieprasa LC izsniegšanu.

2. Saņēmējs

• Pārdevējs vai eksportētājs, kurš saņem LC un ir nodrošināts par samaksu.

3. Izdevēja banka

• Banka, kas izsniedz LC pircēja vārdā.

4. Konsultācijas bankai

• Banka, kas konsultē saņēmēju par LC autentiskumu un noteikumiem.

5. Bankas apstiprināšana

• Ja piemērojams, banka, kas pievieno savu apstiprinājumu LC.

6. Sarunu banka

• Banka, kas maksā saņēmējam, uzrādot atbilstošus dokumentus.

Kredītvēstules process

1. Izdošana: Pircējs pieprasa LC savā bankā (izdevējbankā).
2. Ieteikums: LC tiek nosūtīts saņēmējam ar konsultatīvās bankas starpniecību pārdevēja valstī.
3. Apstiprinājums: Ja nepieciešams, konsultatīvā banka var apstiprināt LC, sniedzot saņēmējam papildu pārliecību.
4. Sūtījums un dokumenti: Pārdevējs nosūta preces un sagatavo nepieciešamos dokumentus saskaņā ar LC.
5. prezentācija: Saņēmējs uzrāda atbilstošos dokumentus sarunu bankai.
6. Maksājums: Sarunu banka maksā saņēmējam, un dokumenti tiek pārsūtīti izdevējbankai.
7. Maksājums izdevējbankai: Izdevējbanka atmaksā sarunu bankai, un pircējs norēķinās ar savu banku.

Akreditīvu izmantošanas priekšrocības

1. Riska mazināšana

• Nodrošina drošu maksājuma veidu, samazinot pārdevēja nemaksāšanas risku.

2. Starptautiskās tirdzniecības atvieglošana

• Nodrošina vienmērīgus un efektīvus pārrobežu darījumus.

3. Kredītspējas nodrošināšana

• Uzlabo pircēja uzticamību, demonstrējot finansiālās saistības ar LC.

4. Elastīgums

• Var pielāgot pircēja un pārdevēja īpašajām vajadzībām.

Izaicinājumi un apsvērumi

1. izmaksas

• Process ietver nodevas un nodevas, kas ietekmē kopējās darījuma izmaksas.

2. sarežģītība

• Iesaistītajām pusēm var būt grūti saprast un orientēties LC sarežģītībā.

3. Laika patēriņš

• Process var aizņemt laiku, ietekmējot darījuma ātrumu.

4. Dokumentālā atbilstība

• Stingra dokumentu prasību ievērošana ir ļoti svarīga veiksmīgu darījumu veikšanai.

 

Kas ir vekseļi?

Galvenās iesaistītās puses

Atvilktne

Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana atvilktne ir puse, kas ierosina likumprojektu. Šī vienība izveido dokumentu, norādot maksājuma informāciju un norādot saņēmēju.

Drawee

Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana drawee ir puse, kurai ir sastādīts rēķins. Parasti tas ir parādnieks vai puse, kas ir atbildīga par maksājuma veikšanu, kā norādīts rēķinā.

Maksājuma saņēmējs

Jūsu darbs IR Klientu apkalpošana maksājuma saņēmējs ir vienība, kurai jāveic maksājums. Tas var būt atvilktne vai trešā persona atkarībā no līguma.

raksturojums

Apspriežamība

Viena no būtiskākajām vekseļu iezīmēm ir to apgrozāmība. Tos var pārsūtīt no vienas puses uz otru, nodrošinot elastīgu maksājumu kārtību.

Termiņš

Vekseļiem ir iepriekš noteikts dzēšanas datums, kas norāda maksājuma termiņu. Par šo datumu ir vienojušās iesaistītās puses, un tas ir būtisks dokumenta aspekts.

Pieņemšana

Saņēmējam, iespējams, būs oficiāli jāpieņem rēķins, norādot apņemšanos veikt maksājumu norādītajā datumā. Šī darbība papildina atvilktnes drošības līmeni.

Vekseļu veidi

Redzes Bils

Jo redzes rēķins, maksājums jāveic pēc uzrādīšanas. Saņēmējam ir pienākums apmaksāt uzreiz pēc rēķina saņemšanas.

Laika Bils

A laika rēķins norāda maksājuma datumu nākotnē. Saņēmējam ir pienākums veikt maksājumu rēķinā norādītajā termiņā vai pēc tā.

Dokumentālais likumprojekts

A dokumentārs rēķins ietver apliecinošu dokumentu, piemēram, nosūtīšanas vai īpašumtiesību dokumentu, uzrādīšanu pirms maksājuma veikšanas. Tas abām pusēm piešķir papildu drošības līmeni.

Priekšrocības

Atvieglo tirdzniecību

Vekseļi atvieglo starptautisko un vietējo tirdzniecību, nodrošinot drošu un plaši pieņemtu maksāšanas veidu.

Kredīta instruments

Tie kalpo kā kredīta instrumenti, ļaujot uzņēmumiem atlikt maksājumus vai vienoties par izdevīgiem nosacījumiem.

Pārnesamība

Rēķinu apgrozāmība ļauj viegli pārskaitīt, padarot tos par daudzpusīgu instrumentu finanšu darījumos.

Riski un apsvērumi

Nepieņemšana vai nemaksāšana

Pastāv risks, ka saņēmējs to nepieņems vai nesamaksās, kas var radīt finansiālus zaudējumus atvilktājam.

Dokumentālā atbilstība

Dokumentāro rēķinu gadījumā noteikto dokumentu atbilstības nodrošināšana ir izšķiroša, lai izvairītos no strīdiem.

---

Galvenās atšķirības starp akreditīvu un vekseļiem

• Daba:
  • Akreditīvs (LC): Tas ir pircēja vārdā bankas emitēts finanšu instruments, kas nodrošina, ka pārdevējs saņem samaksu, izpildot noteiktus KL noteiktos nosacījumus.
  • Vekselis (BoE): Tas ir rakstisks eksportētāja (atvilktnes) rīkojums importētājam (atvilktājam) nākotnē samaksāt noteiktu naudas summu.
• Iesaistītās puses:
  • CL: Iesaistās trīs puses – pircējs (pieteicējs), pārdevējs (saņēmējs) un izdevējbanka.
  • BoE: Ietver divas puses – atvilktni (pārdevējs/eksportētājs) un saņēmēju (pircējs/importētājs).
• Banku loma:
  • CL: Bankai ir izšķiroša loma, garantējot pārdevējam maksājumu pēc nepieciešamo dokumentu uzrādīšanas, nodrošinot drošību abām pusēm.
  • BoE: Bankas var būt iesaistītas iekasēšanas procesā, bet nesniedz tāda paša līmeņa maksājuma garantiju kā LC.
• Maksājuma garantija:
  • CL: Piedāvā augstāku maksājumu drošības līmeni pārdevējam, jo ​​bankas saistības nav atkarīgas no pircēja finansiālā stāvokļa.
  • BoE: Maksājums ir atkarīgs no pircēja kredītspējas, un nav tiešas bankas garantijas.
• Elastība:
  • CL: Stingrāka, jo noteikumus un nosacījumus nosaka izdevējbanka, un jebkurām izmaiņām ir nepieciešama visu iesaistīto pušu piekrišana.
  • BoE: Elastīgāks, ļaujot pircējam un pārdevējam vienoties par nosacījumiem.
• Lietošana:
  • CL: Parasti izmanto starptautiskajā tirdzniecībā, lai mazinātu riskus gan pircējam, gan pārdevējam.
  • BoE: Izmanto vietējā un starptautiskajā tirdzniecībā, bet ietver augstāku uzticības līmeni starp pusēm.
• Dokumentu prasības:
  • CL: Ietver LC noteikto dokumentu kopumu, kas pārdevējam jāuzrāda, lai saņemtu samaksu.
  • BoE: Mazāk dokumentu ietilpīgs, parasti ir nepieciešams tikai pats BoE.
• Finansējums:
  • CL: Var izmantot kā finansēšanas instrumentu, kas ļauj pārdevējam iegūt līdzekļus no bankas pirms preču nosūtīšanas.
  • BoE: Var nepiedāvāt tāda paša līmeņa pirmssūtīšanas finansējumu kā LC.
• Riska sadalījums:
  • CL: Pārnes risku no pircēja uz banku, nodrošinot drošāku darījumu.
  • BoE: Pārdevējam ir saistīta ar lielāku riska pakāpi, jo maksājums ir atkarīgs no pircēja vēlmes un spējas maksāt.
• Neatkarība:
  • CL: Darbojas neatkarīgi no pamatā esošā pārdošanas līguma un pircēja finansiālā stāvokļa.
  • BoE: Tiešā veidā saistīts ar pārdošanas līgumu un pircēja kredītspēju.

Atsauces

1. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=151849
2. https://cbr.cba.org/index.php/cbr/article/download/2486/2486/
3. https://digitalcommons.nyls.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1059&context=journal_of_international_and_comparative_law

Pēdējo reizi atjaunināts: 08. gada 2024. martā