Akreditīvs pret pircēju kredītu: atšķirība un salīdzinājums

Kredītvēstule (LC): finanšu instruments, ko banka izdevusi pircēja vārdā, pārliecinot pārdevēju, ka maksājums tiks veikts, izpildot noteiktus nosacījumus, kas parasti saistīti ar preču nosūtīšanu. Pircēja kredīts: kredītlīnija, ko finanšu iestāde piešķir pircējam, ļaujot viņam veikt pirkumu un atlikt maksājumu, ko bieži izmanto starptautiskajā tirdzniecībā, lai nodrošinātu finansēšanas elastību, kas pārsniedz tradicionālos akreditīvu līgumus.

Atslēgas

1. Akreditīvs ir bankas garantija, kas nodrošina samaksu pārdevējam pircēja vārdā, ja tiek izpildīti konkrēti nosacījumi.
2. Pircēja kredīts ir īstermiņa aizdevums, ko banka vai finanšu iestāde nodrošina importētājam, kas ļauj finansēt preču vai pakalpojumu iegādi no ārzemju piegādātāja.
3. Abi instrumenti veicina starptautisko tirdzniecību; tomēr akreditīvs galvenokārt samazina darījuma risku, savukārt pircēja kredīts nodrošina finansējumu importētājiem.

Akreditīvs pret pircēja kredītu

Atšķirība starp akreditīvu un pircēja kredītu ir tāda, ka akreditīvu var izmantot jebkura parasta privātpersona vienam no nozīmīgākajiem biznesa darījumiem. No otras puses, pircēju kredīts galvenokārt ir pazīstams ar augstas klases pirkumiem vai masveida importa/eksporta darījumiem, kas maksā miljoniem dolāru.

Akreditīvs ir dokuments, kas nodrošina, ka maksājums tiks veikts pārdevējam pircēja vārdā. To izsniedz banka, un tam ir datums un laiks, lai pārdevējam samaksātu kopējo summu.

Pircēju kredītu var raksturot kā kredītlīniju tiem, kas saistīti ar importa un eksporta biznesu. Pircējs saņems kredītus no tās valsts ārzonas bankas, kuru viņš importē, lai samaksātu eksportētājam.

---

 

Salīdzināšanas tabula

iezīme	Akreditīvs (LC)	Pircēja kredīts
tips	Maksājuma garantija	Aizdevuma mehānisms
Kas gūst labumu	Pārdevējs (eksportētājs)	Pircējs (importētājs)
Fondu avots	Pircēja banka (sākotnēji)	Aizjūras aizdevējs
Riska mazināšana	Aizsargā pārdevēju no pircēja saistību nepildīšanas	Aizsargā pircēju no avansa maksājuma un potenciāli zemākām procentu likmēm
Maksājuma laiks	Pārdevējs saņem samaksu, uzrādot atbilstošus dokumentus	Pircējs laika gaitā atmaksā kredītu ar procentiem
Izmaksas	Maksas, ko iekasē izdevējbanka	Aizdevuma procenti + iespējamās maksas
Regulēšana	Pārvalda vienota muita un prakse (UCP 600)	Standarta aizdevuma līgumi
Iesaistītās puses	Pircējs, pārdevējs, izdevējbanka, (bankas apstiprināšana nav obligāta)	Pircējs, pircēja banka, aizjūras aizdevējs
Piemērotība	Īstermiņa darījumi, Koncentrējieties uz pārdevēja drošību	Lieli pirkumi, Finansējums pircējam

 

Kas ir akreditīvs?

Akreditīvu veidi

1. Komerciāls akreditīvs

• Mērķis: Atvieglo tirdzniecības darījumus, nodrošinot samaksu pārdevējam uzrādot atbilstošus dokumentus.
• Galvenās sastāvdaļas: Izdoti, pamatojoties uz komerciāliem līgumiem starp pircēju un pārdevēju.

2. Gaidīšanas akreditīvs (SBLC)

• Mērķis: Darbojas kā sekundārais maksāšanas mehānisms, ja pircējs nepilda savas maksājumu saistības.
• Galvenās sastāvdaļas: Bieži izmanto kā finanšu drošības tīklu vai izpildes garantiju.

Iesaistītās puses

1. Emitents

• Loma: Banka, kas izsniedz LC, uzņemoties atbildību veikt maksājumus pircēja vārdā.

2. Pretendents (pircējs)

• Loma: Puse, kas pieprasa LC, parasti pircējs darījumā.

3. Saņēmējs (pārdevējs)

• Loma: Puse, kurai LC ir adresēts, parasti pārdevējs.

LC process

1. Izsniegšana

• Pircējs piesakās savā bankā LC, norādot nepieciešamo dokumentāciju un rekvizītus.

2. Izdevējbankas atbildība

• Izsniedzējbanka izskata pieteikumu un, ja tas ir apmierināts, izsniedz LC saņēmējam.

3. Dokumentu noformēšana

• Pārdevējs nosūta preces un uzrāda atbilstošos dokumentus izdevējbankai.

4. Apmaksa vai pieņemšana

• Ja dokumenti ir kārtībā, izdevējbanka veic maksājumu pārdevējam vai pieņem laika vekseli.

LC izmantošanas priekšrocības

1. Riska mazināšana

• Nodrošina maksājuma pārliecību, samazinot risku gan pircējam, gan pārdevējam.

2. Starptautiskās tirdzniecības atvieglošana

• Izlīdzina pārrobežu darījumus, izveidojot drošu maksājumu mehānismu.

3. Elastīgums

• Dažādi LC veidi atbilst dažādām vajadzībām, piedāvājot elastību tirdzniecības līgumos.

Izaicinājumi un apsvērumi

1. Dokumentu atbilstība

• Stingra dokumentācijas prasību ievērošana ir būtiska veiksmīgu darījumu veikšanai.

2. Iesaistītās izmaksas

• LC var tikt piemērota maksa par izdošanu un grozījumiem, kas ietekmēs kopējās darījuma izmaksas.

3. Neatbilstības

• Jebkādas neatbilstības iesniegtajos dokumentos var izraisīt maksājumu kavēšanos vai nemaksāšanu.

 

Kas ir pircēja kredīts?

Galvenās iesaistītās puses

1. Importētājs/pircējs:

Puse, kurai nepieciešams finansējums, lai iegādātos preces vai pakalpojumus no ārzemju piegādātāja.

2. Eksportētājs/piegādātājs:

Uzņēmums, kas pārdod preces vai pakalpojumus importētājam, parasti atrodas citā valstī.

3. Finanšu iestāde:

Banka vai finanšu iestāde, kas atvieglo kredītu, nodrošinot līdzekļus importētājam. Šai iestādei ir izšķiroša nozīme, lai nodrošinātu vienmērīgu līdzekļu plūsmu starptautiskajos darījumos.

Mehānisms

1. Pircēja kredīta pieprasījums:

• Importētājs uzsāk procesu, pieprasot pircēja kredītu no finanšu iestādes.
• Šajā pieprasījumā ir iekļauta tāda informācija kā nepieciešamā summa, kredīta nosacījumi un ar darījumu saistītie apliecinošie dokumenti.

2. Due Diligence:

• Finanšu iestāde veic uzticamības pārbaudi attiecībā uz importētāju, eksportētāju un ierosināto darījumu.
• Šis solis nodrošina darījuma leģitimitāti un novērtē iesaistīto pušu kredītspēju.

3. Pircēja kredīta izsniegšana:

• Pēc apstiprināšanas finanšu iestāde izsniedz pircēja kredītu par labu eksportētājam.
• Kredīts var būt akreditīva vai līdzīga finanšu instrumenta veidā.

4. Piegādātāja sūtījums un dokumentācija:

• Eksportētājs nosūta preces vai sniedz saskaņotos pakalpojumus importētājam.
• Eksportētājs iesniedz finanšu iestādei nepieciešamos dokumentus, lai pieprasītu maksājumu.

5. Importētāja veiktā atmaksa:

• Importētāja pienākums ir atmaksāt pircēja kredītu saskaņā ar saskaņotajiem noteikumiem.
• Atmaksas nosacījumi var ietvert procentus, un importētājam ir jānokārto nesamaksātā summa norādītajā termiņā.

Priekšrocības

1. Uzlabota naudas plūsma:

• Pircēja kredīts ļauj importētājiem atlikt maksājumu, atvieglojot naudas plūsmu un nodrošinot elastību finanšu pārvaldībā.

2. Sarunu spējas:

• Importētāji var vienoties ar piegādātājiem labākus nosacījumus, nodrošinot piekļuvi pircēja kredītiem, potenciāli nodrošinot atlaides vai izdevīgākas cenas.

3. Riska mazināšana:

• Finanšu institūcijas iesaistīšana palīdz mazināt riskus gan importētājam, gan eksportētājam, nodrošinot drošu un uzticamu darījumu.

Izaicinājumi

1. Iesaistītās izmaksas:

• Pircēja kredītam var būt saistītas izmaksas, piemēram, procentu likmes un maksas, kas ietekmēs darījuma kopējās izmaksas.

2. Dokumentācijas sarežģītība:

• Process bieži ietver plašu dokumentāciju, un jebkuras neatbilstības var izraisīt aizkavēšanos vai sarežģījumus.

3. Valūtas riski:

• Valūtas kursu svārstības var pakļaut abas puses valūtas riskam, ietekmējot kopējās darījuma izmaksas.

---

Galvenās atšķirības starp akreditīvu un pircēja kredītu

• Darījuma veids:
  • Akreditīvs (LC): Tas ir bankas izsniegts finanšu dokuments, kas nodrošina, ka pārdevējs saņems samaksu, izpildot vēstulē norādītos nosacījumus.
  • Pircēja kredīts: Tas ietver kredītlīniju, ko finanšu iestāde izsniedz pircējam, lai finansētu preču vai pakalpojumu iegādi.
• Iesaistītās puses:
  • CL: Ietver pircēju, pārdevēju un divas bankas – izdevējbanku un padomdevēju/sarunu banku.
  • Pircēja kredīts: Ietver pircēju, pārdevēju un finanšu iestādi, kas sniedz kredītu.
• Finansēšanas aspekts:
  • CL: Galvenokārt maksāšanas mehānisms, kurā izdevējbanka garantē pārdevējam maksājumu, ievērojot nosacījumus.
  • Pircēja kredīts: Nodrošina pircējam finansējumu, ļaujot atlikt samaksu par iegādātajām precēm vai pakalpojumiem.
• Mērķis:
  • CL: Nodrošina, ka pārdevējam tiks samaksāts par nosūtītajām precēm saskaņā ar saskaņotajiem noteikumiem un nosacījumiem.
  • Pircēja kredīts: Palīdz pircējam pārvaldīt naudas plūsmu, nodrošinot pirkumam kredītlīniju.
• Risks un drošība:
  • CL: Koncentrējas uz riska mazināšanu pārdevējam, nodrošinot, ka viņš saņem samaksu par nosūtītajām precēm.
  • Pircēja kredīts: Mērķis ir atvieglot pircēja finansiālo slogu, ļaujot atlikt maksājumu un pārvaldīt apgrozāmos līdzekļus.
• Dokumentācija:
  • CL: Ietver dokumentu kopumu (piemēram, rēķinus, pavadzīmes), kas pārdevējam ir jāuzrāda, lai saņemtu maksājumu.
  • Pircēja kredīts: Nepieciešama dokumentācija, kas saistīta ar kredītlīniju, un mazāks uzsvars uz dokumentiem, kas saistīti ar sūtījumu.
• Piemērojamība:
  • CL: Parasti izmanto starptautiskajā tirdzniecībā, lai veicinātu drošus darījumus starp pircējiem un pārdevējiem pāri robežām.
  • Pircēja kredīts: Vairāk koncentrējas uz finansiālas palīdzības sniegšanu pircējam, bieži vien vidēja vai ilgtermiņa kredīta veidā.
• Preču kontrole:
  • CL: Galvenā uzmanība tiek pievērsta dokumentācijai, un kontrole pār precēm var nebūt tik tieša.
  • Pircēja kredīts: Pircējam ir lielāka kontrole pār precēm, jo ​​viņi saņem finansējumu pirkuma veikšanai.
• Laika posms:
  • CL: Parasti izmanto īstermiņa darījumiem, koncentrējoties uz tūlītēju maksājumu.
  • Pircēja kredīts: Vairāk piemērots vidēja un ilgtermiņa finansējumam, ļaujot pircējam elastīgi noteikt maksājumu termiņus.
• Procentu likmes:
  • CL: Parasti procentu likmes nav tieši saistītas ar LC, jo tas vairāk attiecas uz maksājuma nodrošināšanu.
  • Pircēja kredīts: Ietver procentu likmes, jo finanšu iestāde, kas izsniedz kredītu, sagaida atlīdzību par finansēšanas pakalpojumu.

Atsauces

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/blj102&section=22
2. https://chicagounbound.uchicago.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4400&context=uclrev
3. https://www.nber.org/papers/w17146.pdf
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/1468-5957.00434

Pēdējo reizi atjaunināts: 08. gada 2024. martā