Банківська гарантія та сертифікат платоспроможності: різниця та порівняння

Банківська гарантія – це зобов’язання банку покрити певну суму фінансового зобов’язання від імені клієнта, якщо він не виконає своїх договірних зобов’язань. З іншого боку, сертифікат платоспроможності — це документ, виданий фінансовою установою, який підтверджує фінансову стабільність організації та її здатність виконувати свої фінансові зобов’язання, зазвичай необхідний для різних цілей, наприклад для участі в торгах для укладення контрактів або отримання віз.

Ключові винесення

1. Банківська гарантія - це зобов'язання банку покрити конкретне фінансове зобов'язання від імені свого клієнта у разі невиконання клієнтом зобов'язання; сертифікат платоспроможності - це документ, виданий банком, який засвідчує, що фізична особа або компанія має фінансову спроможність виконати певні фінансові зобов'язання.
2. Банківські гарантії використовуються для забезпечення виконання або платіжних зобов’язань у різних операціях, тоді як сертифікати платоспроможності вказують на фінансовий стан фізичної особи чи компанії та здатність виконувати фінансові зобов’язання.
3. І банківські гарантії, і сертифікати платоспроможності пов'язані з фінансовими операціями. Проте банківська гарантія надає бенефіціару пряме фінансове забезпечення, тоді як сертифікат платоспроможності пропонує підтвердження фінансової спроможності без прямого зобов’язання покрити зобов’язання.

Банківська гарантія проти сертифіката платоспроможності

A банківська гарантія це обіцянка банку виплатити фіксовану суму грошей бенефіціару, якщо сторона, яка вимагала гарантії, не виконає своїх договірних зобов’язань. Сертифікат платоспроможності – це документ, виданий фінансовою установою, який засвідчує фінансовий стан підприємства.

Банківська гарантія, як сказано у слові, - це гарантія, яку надає банк своєму клієнту, що платіж буде здійснено від імені боржників у випадку, якщо боржники не сплатять борг у міжнародній торговій операції. Це зменшує кредитний ризик для обох сторін, якщо операція не піде за планом.

Сертифікат платоспроможності – це документ, який фінансова установа надає для підтвердження фінансової стабільності будь-кого чи будь-якого власника бізнесу. Департамент доходів, фінансова установа або банк видають сертифікат платоспроможності.

Він в основному використовується для перевірки стабільності фінансів фізичної та юридичної особи будь-яким урядом і відповідним комерційним офісом.

---

 

Таблиця порівняння

особливість	Банківська гарантія	Сертифікат платоспроможності
Визначення	A письмова обіцянка виданий банком від імені а третя сторона (зазвичай покупець), гарантуючи оплату в бенефіціар (зазвичай продавець) якщо третя особа не виконує своїх зобов'язань.	A документ, виданий фінансовою установою або іншим уповноваженим органом заявляючи фінансове здоров'я та кредитоспроможність компанії в певний момент часу.
Мета	До знизити ризик несплати для бенефіціара в угоді.	До надати інформацію про компанію здатність виконувати свої фінансові зобов'язання.
Сторона-емітент	Банк	Фінансова установа, кредитне бюро чи інша уповноважена особа
Гарантія	Пропозиції a міцна гарантія платежу, оскільки він надходить із банку.	Не надає гарантії; це просто забезпечує оцінка фінансового стану компанії на основі наявної інформації.
Переваги для бенефіціара (продавця)	Зменшує ризик несплати і гарантує, що вони отримають свої кошти, якщо покупець не виконує зобов’язання.	Надає певну впевненість про фінансовий стан покупця, що дозволяє продавцю приймати обґрунтовані рішення щодо угоди.
Переваги для покупця	Може допомогти безпечні контракти чи угоди шляхом демонстрації своєї кредитоспроможності та готовності виконувати зобов'язання.	Не приносить прямої користі покупцеві, але можна використовувати побудувати довіру з потенційними діловими партнерами або кредиторами.
Коштувати	Загалом дорожче завдяки участі банку та оцінці ризиків.	Може мати платузалежно від суб’єкта видачі та складності оцінки.
Use cases	Зазвичай використовується в міжнародна торгівля, будівельні проекти та  операції з великою вартістю де високий ризик несплати.	Використовується в різних ситуаціях, в т.ч кредитні заявки, отримання кредитних ліній та участь у тендерах чи торгах.
Недоліки	Залежно від кредитоспроможності банку та умови гарантії.	Обмежена надійність оскільки фінансове становище компанії може швидко змінюватися, а сертифікат відображає лише моментальний знімок певного часу.

---

 

Що таке банківська гарантія?

Види банківських гарантій

Банківські гарантії бувають різних типів, розроблених відповідно до потреб бізнесу та договірних вимог:

1. Гарантія виконання: Цей тип гарантії гарантує, що підрядник або постачальник послуг завершить проект або виконає свої договірні зобов’язання відповідно до погоджених умов. Якщо підрядник цього не зробить, бенефіціар може вимагати компенсацію від банку, який видає гарантію.
2. Гарантія оплати: Також відомий як платіжна гарантія або фінансова гарантія, цей тип гарантії гарантує бенефіціару, що заявник здійснить оплату товарів або послуг згідно з домовленістю. Якщо заявник прострочує платіж, бенефіціар може вимагати платежу від банку, який видає гарантію.
3. Гарантія пропозиції: У процесах закупівель, таких як тендери на будівельні проекти або державні контракти, гарантія тендерної пропозиції гарантує, що учасник укладе договір і надасть необхідну гарантію виконання або оплати в разі присудження контракту. Якщо учасник торгів не зробить цього, бенефіціар може вимагати стягнення застави.

Процес отримання банківської гарантії

Отримання банківської гарантії зазвичай включає в себе наступні кроки:

1. Застосування: Заявник (часто покупець або підрядник) подає до свого банку запит на гарантію, вказуючи тип, суму та умови необхідної гарантії.
2. Оцінка: Банк оцінює кредитоспроможність заявника, фінансовий стан і мету гарантії, щоб визначити, чи видавати гарантію. Залежно від ризику може знадобитися застава або забезпечення.
3. Видача: Після схвалення банк видає бенефіціару гарантійний документ із детальним описом умов, включаючи термін дії, суму та будь-які особливі вимоги.
4. Моніторинг і закриття: Протягом усього періоду дії гарантії банк контролює базову операцію, щоб забезпечити дотримання умов. Після завершення або виконання зобов'язань гарантія припиняється, а будь-яка застава або забезпечення повертаються заявнику.

 

Що таке сертифікат платоспроможності?

Мета та важливість

Видача сертифіката платоспроможності виконує кілька важливих цілей:

1. Фінансова прозорість: Він забезпечує прозорість щодо фінансового стану та стабільності організації, запевняючи зацікавлених сторін, кредиторів і партнерів у здатності організації виконувати свої фінансові зобов’язання.
2. Зменшення ризику: Перевіряючи платоспроможність суб’єкта господарювання, це допомагає зменшити фінансові ризики, пов’язані з операціями, контрактами чи інвестиціями за участю суб’єкта господарювання, зменшуючи ймовірність дефолту або фінансових втрат.
3. Відповідність законодавству та нормам: У багатьох юрисдикціях певні транзакції чи види діяльності вимагають підтвердження фінансової стабільності та платоспроможності, щоб відповідати вимогам законодавства та нормативним вимогам. Сертифікат платоспроможності відповідає цій вимозі.

Процес отримання сертифіката платоспроможності

Процес отримання сертифіката платоспроможності зазвичай включає наступні кроки:

1. Застосування: Суб’єкт господарювання, який бажає отримати сертифікат платоспроможності, подає заявку до уповноваженого органу чи фінансової установи, надаючи відповідну фінансову інформацію та документацію, якщо це необхідно.
2. Фінансова оцінка: Орган, що видав документ, або фінансова установа оцінює фінансову звітність підприємства, включаючи баланси, звіти про доходи, звіти про рух грошових коштів та інші відповідні документи, щоб оцінити його фінансовий стан і платоспроможність.
3. Перевірка: Фінансова установа або орган влади перевіряє точність і достовірність наданої фінансової інформації, забезпечуючи відповідність застосовним стандартам і правилам.
4. Видача: Після задовільної оцінки та перевірки суб’єкту господарювання видається сертифікат платоспроможності, який засвідчує його фінансову стійкість, кредитоспроможність і здатність виконувати фінансові зобов’язання протягом встановленого терміну.
5. оновлення: У деяких випадках сертифікати платоспроможності можуть мати обмежений термін дії. Організаціям може знадобитися періодично оновлювати сертифікати платоспроможності, щоб надавати оновлену фінансову інформацію та підтримувати відповідність поточним вимогам.

---

Основні відмінності між банківською гарантією та сертифікатом платоспроможності

1. Банківська гарантія:
2. Видається банком або фінансовою установою.
3. Надає обіцянку покрити певне фінансове зобов’язання, якщо заявник не виконає договірні зобов’язання.
4. Служить формою забезпечення транзакцій, забезпечуючи компенсацію бенефіціару в разі дефолту.
5. Типи включають гарантії виконання, платіжні гарантії та тендерні гарантії.
6. Зазвичай отримують для конкретних транзакцій або контрактів.
7. Сертифікат платоспроможності:
8. Видається фінансовою установою або уповноваженим органом.
9. Підтверджує фінансову стійкість суб'єкта господарювання та здатність виконувати свої фінансові зобов'язання.
10. Виступає як доказ платоспроможності суб’єкта господарювання, часто необхідний для різних цілей, наприклад для участі в торгах для контрактів або отримання віз.
11. Передбачає оцінку фінансової звітності суб’єкта господарювання та перевірку фінансової стійкості.
12. Забезпечує прозорість і впевненість щодо фінансового стану та кредитоспроможності організації.

посилання

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/ibl6&section=171
2. https://www.actuaries.org.uk/documents/some-thoughts-solvency-life-assurance-companies

Останнє оновлення: 07 березня 2024 р