Lợi nhuận trên tài sản so với Doanh thu tài sản: Sự khác biệt và so sánh

Điều gì làm nên sự khác biệt của một công ty với các đối thủ cạnh tranh? Đó là tỷ suất lợi nhuận và hiệu quả tạo ra doanh thu từ các tài sản sẵn có của nó. Nhưng khi nói đến lợi tức trên tài sản (ROA) và doanh thu tài sản, chúng có vẻ khá giống nhau nhưng không phải vậy. Có một sự khác biệt giữa hai thuật ngữ này.

Các nội dung chính

1. Lợi nhuận trên tài sản đo lường khả năng sinh lời của một công ty so với tổng tài sản của nó, trong khi doanh thu tài sản đo lường hiệu quả sử dụng tài sản của nó.
2. Lợi nhuận trên tài sản được tính bằng cách chia thu nhập ròng cho tổng tài sản, trong khi doanh thu tài sản được tính bằng cách chia doanh thu cho tổng tài sản.
3. Lợi nhuận trên tài sản phản ánh mức độ hiệu quả của một công ty tạo ra lợi nhuận từ tài sản của mình, trong khi doanh thu tài sản cho thấy doanh thu mà công ty tạo ra cho mỗi đô la tài sản của mình.

Lợi tức trên tài sản so với Doanh thu tài sản

Sự khác biệt giữa tỷ suất sinh lợi trên tài sản và doanh thu tài sản là tỷ suất sinh lợi trên tài sản cho biết công ty sử dụng hiệu quả các nguồn lực của mình như thế nào về mặt lợi nhuận. Ngược lại, vòng quay tài sản là tỷ lệ giữa tổng doanh thu trên tài sản trung bình.

Lợi tức trên tài sản là thu nhập ròng của công ty chia cho bình quân tổng tài sản. ROA cung cấp một ý tưởng tuyệt vời cho các nhà phân tích và nhà đầu tư về việc một công ty sử dụng các nguồn lực và tài sản của mình tốt như thế nào để tối đa hóa biểu đồ lợi nhuận. Ngoài ra, ROA sử dụng ROE, nợ và các yếu tố khác của công ty.

Sản phẩm doanh thu tai sản tỷ lệ cho thấy doanh thu được tạo ra thông qua tài sản. Nó được sử dụng để đo lường hiệu quả của một công ty sử dụng tài sản của mình để tạo ra lợi nhuận. Tỷ lệ vòng quay tài sản có thể bùng nổ bằng cách bán rộng rãi hơn và mua tài sản đáng kể trong một năm tài chính nhất định.

Bảng so sánh

Các thông số so sánh	Lợi tức trên tài sản	Doanh thu tai sản
Định nghĩa	Lợi nhuận trên tài sản là tổng thu nhập của một công ty chia cho mức trung bình của tổng tài sản.	Tỷ lệ vòng quay tài sản cho biết tiền hoặc lợi nhuận được tạo ra thông qua tài sản.
Công thức	ROA = Thu nhập ròng/Tổng tài sản	Nó được tính bằng cách chia tổng doanh thu cho (tài sản ban đầu + tài sản cuối cùng)/2.
Chỉ định	Lợi nhuận trên tài sản xem xét thu nhập ròng và lợi nhuận so với tài sản.	Vòng quay tài sản nhìn vào doanh thu chứ không phải lợi nhuận.
tỷ lệ khôn ngoan	ROA là tỷ suất sinh lời đo lường tỷ suất lợi nhuận đối với số tiền đầu tư vào tài sản.	Vòng quay tài sản là tỷ lệ hoạt động. Nó đo lường cách bạn có thể tạo doanh thu từ tài sản.
xem xét công thức	ROA cao hơn có nghĩa là hiệu quả sử dụng tài sản cao hơn.	Tỷ lệ vòng quay tài sản càng cao, công ty sẽ càng có nhiều doanh thu.

Lợi nhuận trên tài sản là gì?

Kinh doanh là tất cả về hiệu quả. Điều quan trọng là làm thế nào bạn tăng lợi nhuận của mình từ một tập hợp tài sản hữu hạn. Đó là một chỉ số cho thấy cách quản lý của một công ty hiệu quả trong việc thu lợi nhuận từ các nguồn lực của mình, mang lại ý tưởng tinh tế cho các nhà phân tích và nhà đầu tư.

Nó được tính bằng cách chia thu nhập ròng cho tổng tài sản. Nó cho bạn biết nhiều điều về công ty, con người và cấp quản lý của công ty. Nó tạo ra doanh thu từ vốn đầu tư.

ROA là thước đo so sánh vì ROA của công ty đại chúng có thể khác nhau và cao thấp tùy thuộc vào ngành.

ROA cung cấp ý tưởng hợp lý cho các nhà quản lý về mức độ hiệu quả và hấp dẫn của công ty trong việc chuyển tổng hoặc số tiền đầu tư thành thu nhập ròng. ROA càng cao chứng tỏ quản lý càng hiệu quả. Điều này cũng có nghĩa là một công ty được quản lý tốt để thu được thu nhập ròng từ các khoản đầu tư ít hơn.

ROA rất hữu ích khi so sánh với các công ty khác. Vì mỗi ngành sử dụng các nguồn lực của mình một cách khác nhau, dẫn đến tỷ lệ lợi nhuận khác nhau.

Ví dụ, ROA của các công ty định hướng dịch vụ, chẳng hạn như ngân hàng, sẽ cao hơn ROA của các công ty chú trọng đầu tư, chẳng hạn như các công ty tiện ích và xây dựng.

Vòng quay tài sản là gì?

Doanh thu được sử dụng rất nhiều vì nó tiết lộ giá trị của một công ty. Các nhà đầu tư cũng xem xét công ty và đầu tư đáng kể.

Tỷ lệ vòng quay tài sản này là cần thiết để đo lường bao nhiêu doanh thu đã được tạo ra trong một năm tài chính thông qua tài sản đầu và cuối.

Việc đo lường đi kèm với việc chỉ ra tài sản của công ty trên biểu đồ bảng cân đối kế toán vào đầu năm và ghim số dư cuối kỳ hoặc tài sản vào cuối năm. Cộng hai giá trị này lại và chia cho 2 sẽ cho ta giá trị trung bình của tài sản.

Sau đó, tìm ra tổng doanh thu hoặc doanh thu của cùng một năm tài chính, chia doanh thu này cho giá trị trung bình được tính.

Nếu một công ty có tỷ lệ tài sản thấp hơn, điều đó cho thấy công ty đó không hiệu quả trong việc tạo doanh thu từ các giá trị hoặc tài sản của mình. Một tỷ lệ lớn có nghĩa là hầu hết tài sản của công ty vẫn ở bên họ và kiếm tiền.

Các nhà đầu tư phân tích tỷ lệ này để so sánh và cạnh tranh với các công ty tương tự. Tỷ lệ tài sản của công ty có thể được thay đổi bằng cách bán tài sản rộng rãi hơn hoặc mua tài sản quan trọng trong một năm tài chính.

Sự khác biệt chính giữa Lợi tức trên tài sản và Vòng quay tài sản

1. ROA là tỷ số của Tổng thu nhập và tài sản trung bình, trong khi doanh thu tài sản là doanh thu được tạo ra với tài sản trung bình.
2. ROA là tỷ suất sinh lợi cho biết số tiền hoặc tổng được tạo ra thông qua các tài sản có sẵn của nó. Ngược lại, vòng quay tài sản là hoạt động của tỷ lệ doanh thu cho biết bao nhiêu đồng doanh thu được tạo ra.
3. ROA tính đến giá trị nợ của một công ty và vốn chủ sở hữu, trong khi doanh thu tài sản ít liên quan đến nó.
4. ROA càng cao thì hiệu quả sử dụng tài sản càng cao, đồng thời vòng quay tài sản càng cao thì khả năng tạo ra doanh thu càng cao.
5. ROA là yếu tố X trong việc cạnh tranh với các công ty cùng ngành. Nó tiết lộ cách họ sử dụng tài sản của mình để tối đa hóa lợi nhuận. Đồng thời, tỷ lệ vòng quay tài sản là một yếu tố đơn lẻ để so sánh.

dự án

1. http://iaeng.org/publication/WCE2008/WCE2008_pp828-833.pdf
2. https://link.springer.com/article/10.1023/A:1012430513430