Brevbrev vs bankgaranti: forskel og sammenligning

Et remburs er et finansielt instrument, der garanterer betaling til en sælger på vegne af en køber for varer eller tjenesteydelser. I modsætning hertil er en bankgaranti et løfte fra en bank om at dække en debitors økonomiske forpligtelser over for en tredjepart, hvis debitor misligholder.

Nøgleforsøg

1. Et remburs er et finansielt instrument, der garanterer betaling til en sælger, når visse betingelser er opfyldt. I modsætning hertil er en bankgaranti et løfte fra en bank om at dække et tab, hvis en låntager misligholder et lån eller ikke opfylder kontraktlige forpligtelser.
2. Remburser bruges almindeligvis i international handel for at mindske risikoen, mens bankgarantier bruges i forskellige situationer, herunder byggeprojekter, låneaftaler og servicekontrakter.
3. Begge instrumenter sikrer parterne i en transaktion, men adskiller sig i deres primære formål og de typer af risici, de adresserer.

Brevkredit vs bankgaranti

Når købers behov for at vise, at han kan betale sælgeren for de varer, han køber, viser han et remburs eller betyder, at han har kredit til at betale for de varer, han køber, udstedt af en bank og mest brugt i international udveksling. På den anden side, hvis køberen ikke er i stand til at betale for varen, kommer banken til at betale i stedet for ham, så banken garanterer, at sælgeren vil få betaling i enhver tilstand; enten skal han betale, eller også betaler banken.

Et remburs er risikabelt for banken, hvorimod en bankgaranti er risikabelt for handlende.

Sammenligningstabel

Aspect	Brevbrev (LC)	Bankgaranti (BG)
Formål	Letter international handel ved at stille en garanti for betaling til sælger (begunstiget) fra købers bank (udsteder) ved overholdelse af specificerede vilkår og betingelser.	Giver en finansiel garanti til modtageren (en sælger eller leverandør), for at debitor (ansøgeren eller køberen) vil opfylde sine kontraktlige eller finansielle forpligtelser.
Involverede parter	Tre hovedparter: Ansøger (køber), Begunstiget (sælger) og Udstedende Bank (ansøgers bank). I nogle tilfælde kan der være bekræftende banker og rådgivende banker.	Tre hovedparter: Begunstiget (sælger eller leverandør), Ansøger (køber eller debitor) og Udstedende Bank (ansøgers bank). Kan også involvere bekræftelse af banker og rådgivning af banker.
Formål med udstedelse	Sikrer, at køber betaler til sælger i henhold til betingelserne i salgskontrakten.	Sikrer, at debitor opfylder sine kontraktlige forpligtelser, såsom betaling, ydeevne eller færdiggørelse af et projekt.
Betalingsgaranti	Giver en garanti for betaling til modtageren ved fremvisning af kompatible dokumenter eller opfylder specifikke betingelser skitseret i LC.	Fungerer som en garanti for betaling til modtageren, hvis debitor misligholder sine forpligtelser som angivet i BG.
Typer	Forskellige typer omfatter kommercielle LC'er (til handel), standby LC'er (som backup eller præstationssikring) og revolverende LC'er (genanvendelige til flere transaktioner).	Forskellige typer, såsom præstationsgarantier, betalingsgarantier, budobligationer, forudbetalingsgarantier og finansielle garantier.
Betinget betaling	Betaling er betinget af, at modtageren overholder de vilkår og betingelser, der er skitseret i LC, herunder fremviser kompatible dokumenter.	Betaling sker ved misligholdelse eller manglende opfyldelse af debitors forpligtelser, som fastsat i BG.
Opsigelse	LC'er udløber ved gennemførelse af transaktionen eller på en bestemt udløbsdato, alt efter hvad der indtræffer først.	BG'er udløber ved opfyldelse af skyldnerens forpligtelser eller udløb af garantiperioden, alt efter hvad der indtræffer først.
Anvendelse i Trade Finance	Bruges almindeligvis i international handel for at lette sikre transaktioner og opbygge tillid mellem købere og sælgere på tværs af grænserne.	Mindre almindeligt inden for handelsfinansiering, men kan bruges i specifikke situationer, hvor præstations- eller betalingsgarantier er nødvendige.
Risikofordeling	Flytter risikoen fra køberen (ansøgeren) til den udstedende bank, som forpligter sig til at betale til sælger ved overholdelse.	Flytter risikoen fra modtageren til debitors bank, som forpligter sig til at betale modtageren, hvis debitor misligholder sine forpligtelser.
Koste	LC-gebyrer inkluderer udstedelsesgebyrer, bekræftelsesgebyrer (hvis relevant) og gebyrer for dokumentundersøgelse.	BG omkostninger omfatter udstedelsesgebyrer og årlige gebyrer, som kan variere afhængigt af garantiens art og varighed.
Dokument præsentation	LC kræver, at modtageren fremviser specifikke dokumenter, der overholder LC's vilkår for at modtage betaling.	BG kræver ikke dokumentpræsentation; betaling udløses af skyldnerens misligholdelse.
Brug i byggeriet	LC'er kan bruges til at sikre betalinger i byggeprojekter, men de er mere almindelige i handelsfinansiering.	BG'er bruges ofte i entreprisekontrakter som opfyldelsesgarantier og betalingsgarantier.

Hvad er remburs?

Et kreditbrev (L/C) er et finansielt dokument, der almindeligvis bruges i internationale handelstransaktioner. Det fungerer som en garanti fra en bank til sælgeren om, at køberen vil opfylde sine betalingsforpligtelser, hvilket giver en sikker og pålidelig metode til at drive grænseoverskridende forretning.

Mechanism

1. Indledning og aftale
   • Køber og sælger aftaler brugen af ​​et remburs i deres transaktion. Køberen henvender sig derefter til deres bank for at udstede L/C til fordel for sælgeren.
2. Udstedelse af banken
   • Købers bank udsteder L/C med angivelse af de aftalte vilkår og betingelser. Dette dokument forsikrer sælgeren om, at de vil modtage betaling, hvis de opfylder kravene i L/C.
3. Præsentation af dokumenter
   • Ved fuldførelse af forsendelsen eller opfyldelse af betingelserne fremviser sælgeren de påkrævede dokumenter (såsom fakturaer, forsendelsesdokumenter og certifikater) til sin bank.
4. Bankens undersøgelse
   • Sælgers bank gennemgår dokumenterne for at sikre, at de overholder L/C-betingelserne. Hvis alt er i orden, sender banken dokumenterne videre til købers pengeinstitut.
5. Betaling til sælger
   • The buyer’s bank releases payment to the seller, completing the transaction. In case of discrepancies, the banks may resolve issues through negotiation.

Typer

• Genkaldelig vs. Uigenkaldelig:
  • Genkaldelig L/C kan ændres eller annulleres af køber uden varsel, hvorimod en uigenkaldelig L/C ikke kan ændres eller tilbagekaldes uden samtykke fra alle involverede parter.
• Bekræftet vs. Ubekræftet:
  • Et bekræftet L/C indebærer en yderligere garanti fra en anden bank (i sælgers land), hvilket giver ekstra sikkerhed sammenlignet med et ubekræftet L/C.
• Overførbar versus ryg-til-ryg:
  • Overførbart L/C giver sælgeren mulighed for at overføre kreditten til en anden part, mens back-to-back L/C indebærer udstedelse af en anden L/C baseret på den oprindelige kredit.

Hvad er bankgaranti?

En bankgaranti er et finansielt instrument, der stilles af en bank på vegne af en kunde, der sikrer, at nærmere angivne finansielle forpligtelser bliver opfyldt. Denne forpligtelse tjener som en form for sikkerhed for modtageren i tilfælde af, at kunden ikke opfylder sine kontraktmæssige eller økonomiske forpligtelser. Bankgarantier bruges almindeligvis i forskellige forretningstransaktioner for at opbygge tillid mellem parterne og mindske risici.

Typer af bankgarantier

1. Ydelsesgaranti:
   • Udstedt for at sikre en tilfredsstillende gennemførelse af et projekt eller en kontrakt. Det sikrer modtageren i tilfælde af, at entreprenøren ikke opfylder de aftalte præstationsstandarder.
2. Betalingsgaranti:
   • Sikrer, at køber betaler for varer eller tjenesteydelser i henhold til aftalens vilkår. Denne type garanti beskytter sælgeren mod risici ved manglende betaling.
3. Budobligation:
   • Indgivet af en entreprenør sammen med et tilbud for at garantere, at de, hvis de tildeles kontrakten, indgår en kontrakt og yder de krævede præstations- og betalingsgarantier.
4. Forudbetalingsgaranti:
   • Udstedt til købers bank på vegne af sælger, der sikrer korrekt udnyttelse af forudbetalinger. Det giver køberen en grad af sikkerhed for, at midlerne vil blive brugt til det påtænkte formål.

Processen for at opnå en bankgaranti

1. Påføring:
   • Kunden (ansøgeren) indsender en formel anmodning om bankgaranti til sin bank med oplysninger som garantiens art og størrelse samt vilkår og betingelser.
2. Bankvurdering:
   • Banken vurderer kundens kreditværdighed og vurderer de risici, der er forbundet med at stille garantien. Dette kan involvere sikkerhedsstillelse eller en kontant margin.
3. Udstedelse:
   • Efter godkendelse udsteder banken garantien til fordel for modtageren (den part, der modtager garantien), med en tydelig angivelse af betingelserne og vilkårene.
4. Udløb og fornyelse:
   • Bankgarantier har en forudbestemt gyldighedsperiode. Om nødvendigt kan kunden anmode om forlængelse eller fornyelse inden udløbsdatoen.

Vigtigste forskelle mellem remburs og bankgaranti

1. Formål:
   • Brevbrev (LC): LC bruges primært til at lette international handel ved at sikre, at sælgeren (eksportøren) vil modtage betaling, når de opfylder de specificerede betingelser, relateret til kvalitet og levering af varer eller tjenester.
   • Bankgaranti (BG): BG garanterer, at den part, for hvem det er udstedt, vil opfylde en specifik forpligtelse eller kontrakt. Det er ikke direkte relateret til handel, men kan bruges i forskellige sammenhænge, ​​herunder byggeprojekter, budobligationer og betalingsgarantier.
2. Partiinddragelse:
   • Brevbrev (LC): Involverer tre parter: køberen (importøren), sælgeren (eksportøren) og den udstedende bank. LC sikrer, at sælger modtager betaling fra købers bank, når betingelserne er opfyldt.
   • Bankgaranti (BG): Involverer to parter: modtageren (parten, der modtager garantien) og den udstedende bank. BG'er garanterer støttemodtageren, at en specifik forpligtelse vil blive opfyldt.
3. Økonomisk forpligtelse:
   • Brevbrev (LC): LC repræsenterer en økonomisk forpligtelse til at foretage en betaling til sælgeren, når sælgeren overholder vilkårene i LC.
   • Bankgaranti (BG): BG repræsenterer et økonomisk løfte om at betale et bestemt beløb til modtageren, hvis den part, for hvem BG blev udstedt, ikke opfylder deres forpligtelse.
4. Betalingsudløser:
   • Brevbrev (LC): Betalingen udløses af sælgers overholdelse af de vilkår og betingelser, der er skitseret i LC.
   • Bankgaranti (BG): Betalingen udløses af, at den part, for hvem BG blev udstedt, ikke opfylder deres forpligtelse.
5. typer:
   • Brevbrev (LC): Der er forskellige typer LC'er, herunder genkaldelige og uigenkaldelige LC'er, bekræftede og ubekræftede LC'er, og standby LC'er.
   • Bankgaranti (BG): BG'er kommer i forskellige former, såsom budobligationer, præstationsgarantier, finansielle garantier og forudbetalingsgarantier.
6. Brug i handelen:
   • Brevbrev (LC): LC'er bruges i vid udstrækning i international handel for at give sikkerhed til både købere og sælgere om, at vilkårene i handelsaftalen vil blive overholdt.
   • Bankgaranti (BG): Selvom det ikke er direkte relateret til handel, bruges BG'er almindeligvis i byggekontrakter, ejendomstransaktioner og andre situationer, hvor der kræves økonomisk sikkerhed.
7. Annullering og ændring:
   • Brevbrev (LC): LC'er kan ændres eller annulleres med samtykke fra alle involverede parter, herunder køber, sælger og udstedende bank.
   • Bankgaranti (BG): BG'er er uigenkaldelige og kan ikke annulleres eller ændres uden modtagerens samtykke.
8. Omkostninger:
   • Brevbrev (LC): Banker kan opkræve gebyrer for udstedelse og administration af LC'er, som kan variere afhængigt af kompleksiteten af ​​LC.
   • Bankgaranti (BG): Banker opkræver gebyrer for at udstede BG'er, og omkostningerne kan variere baseret på faktorer som størrelsen og varigheden af ​​garantien.

Referencer

1. https://heinonline.org/HOL/LandingPage?handle=hein.journals/arz24&div=18&id=&page=
2. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2460246

Sidst opdateret: 25. februar 2024