Carta de crédito vs línea de crédito: diferencia y comparación

Una carta de crédito (LC) es un documento financiero emitido por un banco en nombre de un comprador, que garantiza el pago al vendedor previa presentación de documentos específicos. Mitiga el riesgo de pago en transacciones de comercio internacional. Una línea de crédito (LOC) es un acuerdo flexible en el que una institución financiera extiende una cantidad predeterminada de fondos a un prestatario. El prestatario puede acceder a los fondos según los necesite, hasta el límite acordado, lo que la convierte en una línea de crédito renovable para diversos fines.

Puntos clave

1. Una carta de crédito es un instrumento financiero que garantiza el pago a un vendedor en nombre de un comprador, sujeto a condiciones específicas y se utiliza en el comercio internacional.
2. Una línea de crédito es un acuerdo de préstamo flexible entre un prestatario y una institución financiera, donde el prestatario puede acceder a fondos hasta un límite predeterminado según sea necesario.
3. Las cartas de crédito facilitan principalmente el comercio al reducir el riesgo de transacción, mientras que las líneas de crédito brindan acceso continuo a fondos para varios propósitos, como administrar el flujo de efectivo o financiar proyectos.

Carta de crédito vs línea de crédito

La diferencia entre un carta de crédito y una línea de crédito es que una carta de crédito es un documento emitido por el banco al vendedor a petición del comprador. Al mismo tiempo, una línea de crédito es un instrumento financiero que ayuda al cliente a pedir prestado una cantidad máxima del banco.

A carta de crédito es un documento financiero que un banco o institución financiera emite a los vendedores a pedido de los compradores. En comparación con la línea de crédito, es un instrumento muy diferente.

Una línea de crédito es un instrumento entre la institución financiera y el prestatario; fija la cantidad máxima que una persona puede pedir prestada en cualquier momento.

---

 

Tabla de comparación

Feature	Carta de crédito	Línea de Crédito
Propósito	Garantiza el pago en transacciones de comercio internacional	Proporciona al prestatario acceso flexible a fondos para diversas necesidades comerciales.
Partes involucradas	Comprador, vendedor, banco emisor (banco del vendedor)	Prestatario, prestamista (banco o institución financiera)
Acceso a Fondos	Uso único para una transacción específica	Línea de crédito revolvente, se puede utilizar repetidamente hasta el límite
Reembolso	El comprador paga al banco emisor, que luego reembolsa al vendedor	El prestatario realiza pagos regulares (intereses + capital) al prestamista
Costes	Tarifa fija basada en el valor de la transacción + gastos bancarios	Intereses sobre el monto utilizado, posibles tarifas de apertura de cuenta
Idoneidad	Transacciones internacionales de alto riesgo, mitiga el riesgo para el vendedor	Gestionar el flujo de caja, financiar gastos inesperados y respaldar el crecimiento empresarial.
Proceso de aprobación	Más complejo, requiere documentación extensa	Proceso de aprobación normalmente más fácil y rápido
Disponibilidad	A menudo se utiliza para el comercio internacional.	Opciones locales o en línea disponibles

 

¿Qué es una carta de crédito?

Tipos de cartas de crédito

1. Carta de Crédito Comercial (CLC)
   • Utilizado en transacciones comerciales generales.
   • Proporciona pago al vendedor una vez que se cumplan los términos y condiciones especificados.
2. Carta de crédito standby (SLC)
   • Funciona como método de pago de respaldo.
   • Se activa si el comprador incumple sus obligaciones de pago.
3. Carta de crédito revocable versus irrevocable
   • Revocable: Puede modificarse o cancelarse sin el consentimiento de las partes.
   • Irrevocable: Requiere acuerdo mutuo para cualquier cambio.

Partes involucradas

1. Banco emisor

• Tiene la responsabilidad principal.
• Emite la LC en nombre del comprador.
• Se compromete a pagar al vendedor si se cumplen todas las condiciones.

2. Banco asesor

• Facilita la comunicación.
• No obligado a realizar el pago.
• Confirma la autenticidad de la LC al vendedor.

3. Banco confirmador

• Rol opcional.
• Agrega su confirmación a la LC.
• Aumenta la seguridad para el vendedor.

4. Beneficiario

• Recibe el pago.
• El vendedor o exportador mencionado en la LC.
• Debe cumplir con los términos de LC para recibir el pago.

5. Solicitante

• Inicia la LC.
• El comprador o importador que solicita la LC.
• Obligado a reembolsar al banco emisor.

Proceso LC

1. Solicitud y Emisión

• Inicio de la LC.
• El comprador solicita al banco una LC.
• El banco emisor emite la LC al vendedor.

2. Asesoramiento y Confirmación

• Comunicación a las partes.
• El banco notificador informa al vendedor de la LC.
• El banco confirmador podrá añadir su confirmación.

3. Presentación de Documentos

• El vendedor cumple con sus obligaciones.
• Presenta los documentos requeridos al banco emisor.
• Los documentos deben cumplir con los términos de LC.

4. Examen y Pago

• El banco verifica los documentos.
• Si cumple, el banco realiza el pago.
• El incumplimiento resulta en el rechazo.

Ventajas y riesgos

Ventajas

1. Mitigación de riesgos:
   • Proporciona seguridad tanto para el comprador como para el vendedor.
   • Reduce los riesgos relacionados con los pagos.
2. Facilitación del comercio mundial:
   • Fomenta el comercio internacional.
   • Genera confianza entre las partes.

Riesgos

1. Cumplimiento Documental:
   • El estricto cumplimiento de los términos es esencial.
   • Las discrepancias menores pueden provocar el rechazo.
2. Prácticas fraudulentas:
   • Posibilidad de documentos falsificados.
   • Requiere diligencia en la verificación.

 

¿Qué es la línea de crédito?

Principales Caracteristicas

1. Límite de crédito dinámico

La línea de crédito viene con un límite de crédito predeterminado, que representa el monto máximo al que puede acceder un prestatario. Este límite se establece en función de la solvencia crediticia, la estabilidad financiera y otros factores relevantes del prestatario. Es importante destacar que el prestatario no está obligado a utilizar todo el límite de crédito.

2. Naturaleza giratoria

Una característica distintiva de una línea de crédito es su naturaleza renovable. A medida que el prestatario paga el monto prestado, el crédito disponible se repone, lo que permite múltiples préstamos y reembolsos a lo largo de la vida de la línea de crédito. Esta flexibilidad lo distingue de los préstamos tradicionales con plazos fijos.

3. Estructura de intereses

Sólo se cobran intereses sobre la cantidad realmente prestada, no sobre el límite de crédito total. La tasa de interés puede ser variable o fija, dependiendo de los términos del contrato. Los intereses se acumulan tan pronto como se retiran los fondos y generalmente se calculan mensualmente.

4. Requisitos de garantía

Las líneas de crédito pueden ser garantizadas o no garantizadas. Las líneas de crédito garantizadas requieren garantías, como bienes raíces o activos comerciales, lo que reduce el riesgo para el prestamista. Las líneas de crédito no garantizadas, por otro lado, no requieren garantía, pero a menudo conllevan tasas de interés más altas debido al mayor riesgo para el prestamista.

Tipos de líneas de crédito

1. Línea de crédito personal

Las personas pueden obtener líneas de crédito personales para abordar necesidades financieras a corto plazo, emergencias o gastos inesperados. Este tipo de línea de crédito ofrece una opción de préstamo flexible para uso personal.

2. Línea de crédito comercial (LOC)

Las empresas suelen utilizar líneas de crédito para gestionar las fluctuaciones del flujo de efectivo, cubrir gastos operativos o aprovechar oportunidades de inversión. Sirve como una valiosa herramienta financiera para mantener la liquidez.

3. Línea de Crédito Con garantía Hipotecaria (HELOC)

Los propietarios de viviendas pueden aprovechar el valor líquido de sus viviendas a través de un HELOC. Esta línea de crédito está garantizada por el valor de la vivienda y se utiliza comúnmente para mejoras en el hogar, consolidación de deudas u otros gastos importantes.

Ventajas y desventajas

1. Ventajas

• Flexibilidad: los prestatarios pueden utilizar los fondos según sea necesario dentro del límite de crédito.
• Rentable: solo se incurre en intereses sobre el monto prestado.
• Estructura rotatoria: acceso continuo a los fondos a medida que se realizan los pagos.

2. Desventajas

• Costos de intereses: los prestatarios pueden enfrentar altas tasas de interés, especialmente con líneas no garantizadas.
• Riesgo de uso excesivo: el fácil acceso a los fondos puede provocar gastos excesivos o mala gestión financiera.
• Pérdida potencial de garantía: las líneas aseguradas plantean el riesgo de perder garantía si no se cumplen los pagos.

---

Principales diferencias entre carta de crédito y línea de crédito

• Naturaleza del Acuerdo:
  • Carta de Crédito (L/C): Implica un acuerdo contractual entre un comprador, un vendedor y un banco. El banco garantiza el pago al vendedor en nombre del comprador, asegurando que el vendedor reciba el pago una vez que se cumplan las condiciones.
  • Línea de Crédito (LOC): Establece un límite de crédito para un prestatario, permitiéndole pedir prestados fondos según sea necesario, hasta el límite especificado. Es un acuerdo permanente entre un prestatario y una institución financiera.
• Finalidad:
  • Carta de Crédito (L/C): Se utiliza principalmente en el comercio internacional para mitigar el riesgo tanto para el comprador como para el vendedor. Garantiza que el vendedor reciba el pago al cumplir las condiciones especificadas.
  • Línea de Crédito (LOC): Proporciona flexibilidad para que el prestatario acceda a los fondos cuando sea necesario, sirviendo como una red de seguridad financiera para diversos fines, como necesidades de capital de trabajo, financiación de inventario o gastos inesperados.
• Distribución de riesgos:
  • Carta de Crédito (L/C): Traslada el riesgo del comprador al banco emisor. El banco garantiza el pago, asumiendo el riesgo asociado a la capacidad de pago del comprador.
  • Línea de Crédito (LOC): El riesgo recae en el prestatario. El prestatario es responsable de reembolsar el importe prestado dentro de los términos y condiciones acordados.
• Uso y aplicabilidad:
  • Carta de Crédito (L/C): Comúnmente utilizado en transacciones comerciales internacionales donde la confianza entre el comprador y el vendedor puede verse limitada debido a la distancia geográfica o la falta de familiaridad.
  • Línea de Crédito (LOC): Aplicado en diversos escenarios nacionales e internacionales, ofreciendo flexibilidad financiera para operaciones comerciales en curso o proyectos específicos.
• Documentación:
  • Carta de Crédito (L/C): Implica documentación detallada que especifica los términos y condiciones que deben cumplirse para que se libere el pago.
  • Línea de Crédito (LOC): La documentación generalmente incluye el acuerdo inicial que describe los términos de la línea de crédito, con menos complejidad en comparación con la documentación de la carta de crédito.
• Mecanismo de pago:
  • Carta de Crédito (L/C): El pago se activa mediante la presentación de documentos conformes que confirmen que el vendedor ha cumplido los términos descritos en la carta de crédito.
  • Línea de Crédito (LOC): El prestatario puede acceder a los fondos según sea necesario dentro del límite de crédito, y los reembolsos suelen seguir un calendario predeterminado o según lo acordado mutuamente.
• Ámbito geográfico:
  • Carta de Crédito (L/C): Asociado principalmente al comercio internacional, donde las partes involucradas pueden estar ubicadas en diferentes países.
  • Línea de Crédito (LOC): Puede utilizarse tanto para fines nacionales como internacionales, ofreciendo flexibilidad financiera en diversos contextos comerciales.

Referencias

1. https://scholarship.law.duke.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4155&context=lcp
2. https://www.jstor.org/stable/838450
3. https://repository.law.umich.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=2776&context=mlr

Última actualización: 08 de marzo de 2024