Carta de Crédito vs Cobranza Documentaria: Diferencia y Comparación

Carta de crédito (L/C): Instrumento financiero emitido por un banco, que garantiza el pago al vendedor tras el cumplimiento de condiciones específicas y proporciona un método seguro para transacciones comerciales internacionales. Cobro documental: un método de pago comercial en el que el exportador envía los documentos de envío al banco del importador, quien los libera a cambio del pago, ofreciendo una opción menos segura pero rentable en comparación con una carta de crédito.

Puntos clave

1. Una carta de crédito es una garantía emitida por un banco que garantiza el pago a un vendedor en nombre de un comprador si se cumplen ciertas condiciones, proporcionando seguridad para ambas partes.
2. El cobro documentario es una transacción comercial en la que el banco del vendedor cobra el pago del banco del comprador a cambio de los documentos de envío, sin garantía de pago.
3. Las cartas de crédito ofrecen más protección a los vendedores al garantizar el pago, mientras que el cobro documentario es menos seguro pero más sencillo y menos costoso.

Carta de Crédito vs Cobro Documentario

La diferencia entre un Carta de crédito y un Cobro Documentario es que en el primer caso, el banco tiene que remitir los derechos al exportador. En este último caso, por el contrario, el banco no tiene tal responsabilidad.

Tiene la ventaja de que si el importador no puede pagar por las mercancías importadas, su banco tiene que asumir la obligación de pagar al exportador. Una carta de crédito es un documento ampliamente utilizado en el comercio internacional.

Un Cobro Documentario es un documento emitido a pedido del exportador por parte de su banco. Los bienes se entregan al importador solo cuando liquida los derechos y obtiene los documentos de envío.

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Tabla de comparación

Feature	Carta de crédito (LC)	Colección Documental (DC)
Definición	Una garantía financiera emitida por un banco en nombre del comprador (importador) para asegurar el pago al vendedor (exportador) una vez que se cumplan los términos y condiciones acordados.	Un método para cobrar el pago de bienes o servicios en el que un agente de cobranza (generalmente un banco) actúa como intermediario entre el comprador y el vendedor, asegurando que se presente la documentación adecuada antes de que se libere el pago.
Seguridad del pago	Alto: el banco garantiza el pago una vez que se presentan los documentos conformes.	Inferior: sin garantía bancaria, el vendedor depende de la voluntad de pago del comprador.
Cost	Más alto: los bancos cobran tarifas por emitir y procesar LC.	Más bajo: una menor participación bancaria genera tarifas más bajas.
Riesgo	Menor para el vendedor: pago garantizado según el cumplimiento del documento.	Mayor para el vendedor: riesgo de que el comprador rechace el pago o no lo pague.
Flexibilidad	Menos flexible: se requiere un estricto cumplimiento de los términos de LC para el pago.	Más flexible: las condiciones de pago se pueden negociar entre el comprador y el vendedor.
Horario	Más tiempo: la configuración de LC implica verificación bancaria y verificación de documentos.	Más rápido: proceso menos complejo en comparación con los LC.
Idoneidad	Ideal para transacciones de alto valor o cuando las partes no están familiarizadas.	Adecuado para transacciones de menor valor o cuando existe confianza entre comprador y vendedor.

 

¿Qué es una carta de crédito?

Partes involucradas

1. Solicitante

La parte que inicia la LC, normalmente el comprador o importador, solicita a su banco que emita la carta a favor del vendedor.

2. Beneficiario

La parte a quien se dirige la LC, generalmente el vendedor o exportador, confía en la carta para recibir el pago una vez que cumple con los criterios acordados.

3. Banco emisor

El banco que emite la LC en nombre del solicitante, comprometiéndose a realizar el pago al beneficiario una vez cumplidos los plazos.

4. Banco asesor

Este banco, a menudo situado en el país del vendedor, actúa como intermediario, informando al beneficiario sobre la autenticidad y las condiciones de la LC.

Tipos de carta de crédito

1. LC comercial

Se utiliza para la compra y venta de bienes, garantizando el pago al cumplir las condiciones especificadas.

2. LC en espera

Principalmente un método de pago de respaldo, que se activa si el comprador no cumple con las obligaciones contractuales.

3. LC revocable versus irrevocable

• Revocable: Puede ser modificado o cancelado por el banco emisor sin previo aviso al beneficiario.
• Irrevocable: No se puede modificar ni cancelar sin el consentimiento de todas las partes involucradas.

Proceso LC

1. Iniciación

El comprador y el vendedor acuerdan utilizar una LC para la transacción. El comprador solicita la LC a su banco.

2. emisión

El banco emisor evalúa la solvencia crediticia del comprador y emite la LC con términos y condiciones específicos.

3. Asesoramiento

El banco notificador confirma la autenticidad de la LC y notifica al vendedor, proporcionando detalles de la LC emitida.

4. Presentación de documentos

El vendedor envía la mercancía y presenta los documentos requeridos al banco notificador para reclamar el pago.

5. Examen

El banco notificador revisa los documentos para garantizar el cumplimiento de los términos de la LC y los envía al banco emisor.

6. Pago

Tras la aprobación de los documentos, el banco emisor realiza el pago al vendedor, completando la transacción.

Ventajas de la carta de crédito

1. Mitigación de Riesgo

Las LC reducen el riesgo para ambas partes al garantizar que el pago se realice tras el cumplimiento de condiciones específicas.

2. Facilitación del comercio internacional

Las LC facilitan el comercio internacional al proporcionar un método de pago seguro, fomentando la confianza entre compradores y vendedores.

3. Personalización

Los términos y condiciones de una LC se pueden adaptar para cumplir con los requisitos específicos de las partes involucradas.

Desafíos y Consideraciones

1. Precio

Tanto el comprador como el vendedor pueden incurrir en tarifas relacionadas con la emisión, modificaciones y discrepancias de la LC.

2. Cumplimiento Documental

El estricto cumplimiento de los documentos especificados es fundamental, ya que cualquier discrepancia puede provocar retrasos en los pagos o disputas.

3. Proceso que consume mucho tiempo

El proceso de LC, que involucra a varios bancos y verificación de documentos, puede llevar mucho tiempo.

 

¿Qué es el Cobro Documentario?

Partes involucradas

1. Exportador/Vendedor: La parte que vende bienes o servicios e inicia el proceso de Cobranza Documental.
2. Importador/Comprador: La parte que compra bienes o servicios y realiza el pago.

Tipos de colección documental

1. Documentos Contra Pago (D/P)

Según los términos D/P, el exportador entrega los documentos de envío al importador sólo tras el pago. El comprador deberá pagar la cantidad acordada antes de obtener el control de los documentos.

2. Documentos Contra Aceptación (D/A)

En términos de D/A, el exportador envía los documentos de envío al importador con un borrador a tiempo. El importador acepta el giro y se compromete a pagar en una fecha posterior, generalmente determinada por los términos de crédito acordados.

Etapas de la Colección Documental

1. Inicio de Cobro

• El exportador y el importador acuerdan los términos de la venta.
• El exportador envía la mercancía y prepara los documentos necesarios.

2. Envío de documentos

• El exportador presenta los documentos requeridos (por ejemplo, factura, conocimiento de embarque) a su banco.
• El banco del exportador envía los documentos al banco del importador.

3. Notificación al Importador

• El banco del importador informa al comprador sobre la llegada de los documentos y cualquier requisito de pago o aceptación.

4. Pago o Aceptación

• En D/P, el importador paga el importe a su banco antes de recibir los documentos.
• En D/A, el importador acepta el giro a plazo, comprometiéndose a pagar en una fecha posterior.

5. Liberación de documentos

• Una vez realizado el pago o aceptado el giro, el banco del importador entrega los documentos al comprador.

Ventajas de la colección documental

1. Simplicidad y Rentabilidad

• En comparación con las cartas de crédito, el cobro documental suele ser más sencillo y rentable.

2. Flexibilidad

• El cobro documental ofrece flexibilidad a la hora de negociar las condiciones de pago entre el comprador y el vendedor.

3. Menor riesgo

• Si bien no está libre de riesgos, la recopilación documental proporciona un nivel de mitigación de riesgos para ambas partes en comparación con las transacciones de cuenta abierta.

Desafíos y Consideraciones

1. Riesgo de impago

• El exportador puede correr el riesgo de impago si el comprador no cumple con sus obligaciones de pago.

2. Discrepancias en los documentos

• Cualquier discrepancia en los documentos presentados puede provocar retrasos o disputas en el proceso de pago.

3. Seguridad limitada

• En comparación con las cartas de crédito, el cobro documental proporciona menos seguridad al vendedor.

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Principales diferencias entre carta de crédito y cobro documentarios

• Naturaleza del pago:
  • Carta de Crédito (L/C): Implica un banco que garantiza el pago al vendedor al cumplir condiciones específicas.
  • Colecciones Documentales: Depende del pago del comprador al banco, y el banco entrega los documentos al comprador al realizar el pago.
• Participación bancaria:
  • Carta de Crédito (L/C): El banco juega un papel más activo, proporcionando una garantía de pago y asegurando el cumplimiento de los términos.
  • Colecciones Documentales: La intervención del banco se limita a facilitar la transferencia de documentos y el pago; no garantiza el pago.
• Riesgo y Seguridad:
  • Carta de Crédito (L/C): Proporciona un mayor nivel de seguridad al vendedor, ya que el compromiso del banco garantiza el pago si se cumplen las condiciones.
  • Colecciones Documentales: Implica más riesgo para el vendedor, ya que el pago depende de la voluntad del comprador de pagar previa presentación del documento.
• Control sobre Bienes y Documentos:
  • Carta de Crédito (L/C): El banco controla la liberación de fondos y documentos, asegurando el cumplimiento de los términos acordados.
  • Colecciones Documentales: El comprador tiene más control, ya que puede recibir los documentos antes de realizar el pago.
• Costos:
  • Carta de Crédito (L/C): Normalmente es más caro debido a la participación activa y la garantía del banco.
  • Colecciones Documentales: Generalmente menos costoso, ya que implica menos servicios bancarios y ninguna garantía de pago.
• Flexibilidad:
  • Carta de Crédito (L/C): Menos flexible, ya que cualquier cambio en los términos requiere el consentimiento de todas las partes involucradas.
  • Colecciones Documentales: Más flexible, permitiendo una negociación más sencilla de los términos entre el comprador y el vendedor.
• Uso en Relaciones Comerciales:
  • Carta de Crédito (L/C): Comúnmente utilizado en transacciones de alto riesgo o cuando la confianza entre comprador y vendedor es limitada.
  • Colecciones Documentales: A menudo se utiliza en transacciones donde existe un mayor nivel de confianza entre las partes.
• Resolución de conflictos:
  • Carta de Crédito (L/C): Las disputas suelen resolverse por medios legales, ya que el papel del banco está bien definido.
  • Colecciones Documentales: Las disputas pueden requerir negociaciones entre el comprador y el vendedor, en las que el banco desempeña un papel más limitado.

Referencias

1. https://muse.jhu.edu/book/25174
2. https://www.jewishgen.org/ukraine/files/CAHJP-microfilm-collection.pdf
3. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1020705

Última actualización: 08 de marzo de 2024