Remburssi vs. sitoumus: ero ja vertailu

Remburssi on pankin myöntämä taloudellinen asiakirja, joka takaa ostajan maksun myyjälle, jos tietyt kriteerit täyttyvät. Toisaalta sitoumus on osapuolen toiselle, yleensä pankille, antama lupaus sitoumuksen tai velvoitteen täyttämisestä, jota käytetään usein kauppatapahtumissa vakuuden tai vakuuden muotona.

Keskeiset ostokset

1. Remburssi on pankin tai rahoituslaitoksen myöntämä rahoitusväline, joka takaa tietyn summan maksamisen edunsaajalle edellyttäen, että edunsaaja täyttää tietyt ehdot; sitoumus on muodollinen, oikeudellisesti sitova asiakirja, jossa osapuoli sitoutuu noudattamaan tiettyjä velvoitteita tai velvollisuuksia.
2. Remburssia käytetään ensisijaisesti kansainvälisessä kaupassa ostajien ja myyjien välisen maksun varmistamiseksi. Sen sijaan sitoumuskirjeitä voidaan käyttää erilaisissa yhteyksissä, mukaan lukien rahoitustapahtumat, sopimussopimukset ja oikeudelliset riidat.
3. Sekä remburssit että sitoumukset toimivat vakuuksina, mutta remburssit keskittyvät maksamisen takaamiseen, kun taas remburssit sisältävät laajempia sitoumuksia ja velvoitteita.

Remburssi vs. sitoumus

Ero remburssin ja sitoumuskirjeen välillä on, että vaikka molemmat ovat hyödyllisiä kansainvälisessä kaupassa, remburssi on luotettavampi ja turvallisempi. Sitoumuskirjeessä on kuitenkin petoksen mahdollisuus.

A luottokirje ja sitoumuskirje ovat kaksi tapaa sujuvoittaa kahden maan osapuolten välistä kauppaprosessia. A luottokirje voidaan ymmärtää keinona antaa pankin takuu myyjälle oikea-aikaista maksua vastaan.

Sitoumuskirje tuotetaan vakuutuksen saamiseksi aiemmin sovitun summan maksamisesta kohdeosapuolelle, mutta muodollista sopimusta ei tehdä.

---

 

Vertailu Taulukko

Ominaisuus	Luottosopimus (LC)	Sitoumuskirje (LOU)
Määritelmä	A pankin myöntämä asiakirja maksun takaaminen myyjälle, jos ostaja ei täytä velvollisuuksiaan kaupassa.	A yrityksen myöntämä asiakirja lupaa täyttää tietyn velvoitteen toiselle osapuolelle, mutta ei pankkitakausta.
Myöntävä osapuoli	Pankki	Yritys (joko ostaja tai myyjä)
-takuu	Tarjoaa vahvan maksutakuun pankin osallisuuden vuoksi.	Tarjoaa heikomman takuun koska se perustuu yksinomaan liikkeeseenlaskijan lupaukseen.
Edut myyjälle	Vähentää maksamatta jättämisen riskiä ja tarjoaa a luotettava maksulähde.	Voi tarjota jonkinlainen vakuutus täyttymisestä, mutta myyjä kantaa suurempi riski verrattuna LC:hen.
Edut ostajalle	Tarjoaa joustavuutta ja mahdollisesti alhaisempia kustannuksia verrattuna LC:hen.	Voidaan käyttää tilanteissa, joissa LC:tä ei vaadita tai ei ole saatavilla.
Hinta	Yleensä kalliimpaa pankkien osallistumisen ja riskinarvioinnin vuoksi.	Tyypillisesti halvempi kuin LC.
Käyttötapaukset	Kansainvälinen kauppa: Käytetään tavaroiden ja palveluiden maksamiseen rajojen yli.	Kotimaan liiketoimet: Käytetään erilaisissa tilanteissa, kuten vuokranmaksujen takaamiseen, suoritustakakoihin tai sopimusten täyttämiseen.
Oikeudellinen täytäntöönpanokelpoisuus	Erittäin täytäntöönpanokelpoinen pankin ja vakiintuneiden kaupan rahoitussäännösten vuoksi.	Vähemmän täytäntöönpanokelpoinen koska se perustuu yksinomaan liikkeeseenlaskijan kykyyn ja halukkuuteen täyttää lupauksensa.

---

 

Mikä on remburssi?

Rakenne ja osapuolet

• Liikkeeseenlaskeva pankki: Pankki, joka antaa remburssin ostajan pyynnöstä ja sitoutuu suorittamaan maksun myyjälle vaatimusten mukaiset asiakirjat esittämällä.
• Edunsaaja/myyjä: Osapuoli, jolle remburssi on osoitettu, yleensä tavaroiden tai palvelujen viejä tai myyjä. Edunsaaja saa maksun noudattaessaan LC:ssä esitettyjä ehtoja.
• Hakija/ostaja: Osapuoli, joka pyytää remburssin myöntämistä sen myöntäneeltä pankilta. Hakija on yleensä tavaroiden tai palvelujen maahantuoja tai ostaja, ja hän on vastuussa saajapankille suoritetun maksun korvaamisesta.

Remburssin tyypit

• Peruutettava LC: Myöntäjäpankki voi muuttaa tai peruuttaa ilman ennakkoilmoitusta saajalle. Tämän tyyppistä LC:tä käytetään harvoin kansainvälisessä kaupassa sen myyjälle aiheuttaman riskin vuoksi.
• Peruuttamaton LC: Antaa enemmän turvaa edunsaajalle, koska sitä ei voida muuttaa tai peruuttaa ilman kaikkien asianosaisten, mukaan lukien edunsaajan, suostumusta.
• Vahvistettu LC: Mukana toinen pankki, yleensä saajan maassa ja joka tarjoaa lisätakuun maksusta. Tämän tyyppinen LC tarjoaa myyjälle lisäturvaa erityisesti tapauksissa, joissa liikkeeseenlaskijapankin luottokelpoisuus on kyseenalainen.

Remburssiprosessi

• liikkeeseenlasku: Ostaja ja myyjä sopivat kaupan ehdoista, mukaan lukien LC:n tyypistä ja ehdoista. Ostaja pyytää liikkeeseenlaskevaa pankkia myöntämään myyjän hyväksi LC:n, jossa esitetään yksityiskohtaiset myyntiehdot.
• Asiakirjojen esittäminen: Myyjä lähettää tavarat tai tarjoaa palvelut LC:n ehtojen mukaisesti ja toimittaa vaaditut asiakirjat (kuten laskut, konossementit, tarkastustodistukset) niiden myöntäneelle pankille oman pankkinsa kautta (tarvittaessa).
• Maksu: Todettuaan, että esitetyt asiakirjat ovat lisenssin ehtojen mukaisia, myöntänyt pankki suorittaa maksun saajan saajalle tai kunnioittaa todistusta. Jos poikkeavuuksia löytyy, asiakirjat voidaan hylätä, ja myyjän on ehkä korjattava ne ennen kuin maksu voidaan suorittaa.

 

Mikä on sitoumuskirje?

Tarkoitus ja soveltamisala

• Suorituskyvyn takuu: LoU toimii myöntävän osapuolen takaamana vastaanottajalle siitä, että tietyt velvoitteet täytetään taustalla olevassa sopimuksessa tai järjestelyssä sovitulla tavalla.
• Riskinhallintatoimenpiteitä: Se auttaa vähentämään laiminlyönnistä tai laiminlyönnistä liittyviä riskejä antamalla muodollisen sitoumuksen velvollisuuksien täyttämisestä, mikä edistää luottamusta liiketoimeen osallistuvien osapuolten välillä.

Osapuolet ja rakenne

• Myöntävä osapuoli: LoU:n myöntävä taho, joka voi olla pankki, yritys tai yksityishenkilö, sitoutuu asiakirjassa määritellyn velvoitteen. Tämä osapuoli ottaa vastuun LoU:ssa mainitun sitoumuksen noudattamisesta.
• vastaanottaja: Osapuoli, jolle sopimus on osoitettu, usein sitoumuksen edunsaaja. Vastaanottaja luottaa sopimusehtoon vakuutuksena siitä, että tietyt velvoitteet täytetään määritellyllä tavalla.

Sitoumuskirjeen tyypit

• Rahoitusyritys: Pankkialalla LoU voi sisältää rahoituslaitoksen, joka antaa toiselle pankille tai yhteisölle rahoitustapahtumia tai -velvoitteita koskevan vakuutuksen tai sitoumuksen. Pankki voi esimerkiksi myöntää lainasopimuksen helpottaakseen asiakkaan lainaa tai luottojärjestelyä.
• Suoritustakuu: Sopimussopimuksissa käyttöoikeussopimus voi toimia suoritustakuuna, jolla varmistetaan, että osapuoli täyttää sopimusvelvoitteensa, kuten saattaa projektin päätökseen tietyssä ajassa tai toimittaa tavarat/palvelut sovittujen ehtojen mukaisesti.

Sitoumuskirjeprosessi

• liikkeeseenlasku: Myönnetty osapuoli laatii sopimusluonnoksen, jossa esitetään erityiset velvoitteet tai sitoumukset, jotka se aikoo tehdä, ja toimittaa sen vastaanottajalle.
• Hyväksyminen: Vastaanottamisen jälkeen vastaanottaja tarkistaa käyttöoikeussopimuksen varmistaakseen, että se on sopimuksen tai järjestelyn ehtojen mukainen. Kun vastaanottaja on tyytyväinen, hän hyväksyy sopimuksen muodollisena sitoumuksena myöntävältä osapuolelta.
• Täytäntöönpano ja täytäntöönpano: Sopimuksessa määritellyt velvoitteet täytetään sovittujen ehtojen mukaisesti. Laiminlyönnissä tai laiminlyönnissä vastaanottaja voi vaatia sopimusehtojen täytäntöönpanoa laillisin keinoin tai ryhtyä asianmukaisiin oikeussuojakeinoihin asiakirjan mukaisesti.

---

Tärkeimmät erot remburssin ja sitoumuskirjeen välillä

1. Instrumentin luonne:
   • LC: LC on pankin myöntämä rahoitusasiakirja, joka takaa maksun myyjälle tiettyjen kauppatapahtuman ehtojen täyttyessä.
   • LoU: LoU on osapuolen toiselle, usein rahoituslaitokselle, antama virallinen sitoumus, jolla taataan velvoitteiden suorittaminen tai täyttäminen useissa kaupan ulkopuolella.
2. Tarkoitus:
   • LC: Käytetään ensisijaisesti kansainvälisessä kaupassa varmistamaan maksuturvallisuus sekä ostajalle että myyjälle.
   • LoU: Käytetään useissa eri yhteyksissä, kuten pankkitoiminnassa, sopimuksissa ja oikeudellisissa sopimuksissa, jotta voidaan taata velvollisuuksien suorittaminen tai täyttäminen.
3. Osapuolten osallistuminen:
   • LC: Mukana on kolme osapuolta – liikkeeseenlaskijapankki, edunsaaja (myyjä) ja hakija (ostaja).
   • LoU: Mukana on kaksi osapuolta – liikkeeseenlaskija ja vastaanottaja, ja sitä voidaan käyttää transaktioissa, joissa on mukana erilaisia ​​tahoja ostajan ja myyjän välisten suhteiden lisäksi.
4. Riskinhallintatoimenpiteitä:
   • LC: Vähentää kansainvälisen kaupan maksujen laiminlyönnistä tai laiminlyönnistä liittyviä riskejä antamalla rahoitustakuun.
   • LoU: Vähentää laiminlyönnistä tai laiminlyönnistä eri yhteyksissä liittyviä riskejä tarjoamalla muodollinen sitoumus täyttää velvoitteet, mikä lisää osapuolten välistä luottamusta.
5. Oikeudellinen kehys:
   • LC: Kansainvälisten kauppalakien ja pankkilainsäädäntöjen alaisena ja standardoiduilla käytännöillä, kuten UCP 600 (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits).
   • LoU: Sopimusoikeuden alainen ja voi vaihdella osapuolten välillä sovittujen ehtojen mukaan, jotka on usein räätälöity tiettyihin sopimuksiin tai liiketoimiin.
6. Joustavuus:
   • LC: Ehtojen ja menettelyjen suhteen tiukemmat, ja maksua koskevia asiakirjoja koskevia vaatimuksia noudatetaan tiukasti.
   • LoU: Tarjoaa enemmän joustavuutta laajuuden ja käytön suhteen, koska se voidaan räätälöidä sopimaan osapuolten erityistarpeisiin erilaisissa kaupan ulkopuolella tapahtuvissa transaktioissa.

Viitteet

1. https://repository.law.umich.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=2776&context=mlr
2. https://digital.sandiego.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1244&context=ilj 

Viimeksi päivitetty: 07. maaliskuuta 2024