Краткосрочный прирост капитала — это прибыль, полученная от продажи активов, удерживаемых в течение одного года или менее, с учетом более высоких налоговых ставок в соответствии с обычным подоходным налогом физического лица. Напротив, долгосрочный прирост капитала возникает в результате продажи активов, удерживаемых более одного года, облагаемых налогом по более низким ставкам в зависимости от уровня дохода налогоплательщика, что стимулирует долгосрочные инвестиционные стратегии.
Основные выводы
- Период владения имеет значение:
- Основное различие между краткосрочным и долгосрочным приростом капитала заключается в том, как долго вы удерживаете инвестиции или активы перед их продажей.
- Краткосрочный прирост капитала применяется к активам, удерживаемым в течение одного года или менее, тогда как долгосрочный прирост капитала применяется к активам, удерживаемым более одного года.
- Налоговый режим отличается:
- Краткосрочный прирост капитала облагается более высокими налоговыми ставками, равными обычной ставке подоходного налога. Это означает, что вы можете заплатить значительную сумму налогов за краткосрочную прибыль.
- Долгосрочный прирост капитала получает льготный налоговый режим с более низкими налоговыми ставками. В некоторых случаях долгосрочная прибыль может даже не облагаться налогом для лиц с более низкими доходами.
- Последствия инвестиционной стратегии:
- Инвесторы и налогоплательщики должны учитывать налоговые последствия при принятии решения о продаже актива. Хранение активов в долгосрочной перспективе может привести к снижению налоговых обязательств и потенциально более высоким доходам после уплаты налогов.
- Краткосрочная торговля и частый оборот активов могут привести к более высоким налогам и могут оказаться не столь эффективными с точки зрения налогообложения, как долгосрочная стратегия «купи и держи».
Краткосрочный и долгосрочный прирост капитала
Краткосрочный прирост капитала применяется к активам, удерживаемым в течение одного года или менее, и облагается более высокими налоговыми ставками. Для сравнения, долгосрочный прирост капитала — это прибыль от активов, удерживаемых более одного года, с более низкими налоговыми ставками или потенциальными налоговыми льготами, что стимулирует долгосрочное инвестирование.
Примеры: 1) Краткосрочная прибыль: Продажа таблицы. 2) Долгосрочная прибыль: сдача имущества в аренду.
Сравнительная таблица
| Особенность | Краткосрочный прирост капитала | Долгосрочный прирост капитала |
|---|---|---|
| Период владения | Менее 1 года (зависит от страны и типа актива) | Более 1 года (зависит от страны и типа актива) |
| Налоги | Облагается налогом по обычной ставке подоходного налога | Обычно облагается налогом по более низкой ставке, чем обычный доход, или даже по ставке 0% в зависимости от уровня дохода и конкретных правил. |
| Инвестиционная стратегия | Часто ассоциируется с активной торговлей и краткосрочными движениями рынка. | Часто ассоциируется со стратегиями «купи и держи» и долгосрочным ростом рынка. |
| Снижение | Обычно считается выше из-за возможности значительных рыночных колебаний в краткосрочной перспективе. | Обычно считается более низким из-за убеждения, что рынки имеют тенденцию к росту в долгосрочной перспективе. |
| Потенциальные доходы | Потенциально выше из-за способности извлечь выгоду из краткосрочных рыночных возможностей. | Как правило, ниже, чем краткосрочная прибыль, но считается более последовательной и надежной. |
| Требования к знаниям и навыкам | Может потребоваться более глубокое понимание технического анализа и выбора времени на рынке. | Может потребоваться больший упор на фундаментальный анализ и долгосрочные экономические тенденции. |
| годность | Подходит для людей с высокой толерантностью к риску, значительными временными затратами и склонностью к активному управлению. | Подходит для людей, стремящихся к более невмешательному подходу, готовых принять меньшую потенциальную доходность за меньший риск и иметь долгосрочный инвестиционный горизонт. |
Что такое краткосрочный прирост капитала?
Краткосрочный прирост капитала относится к прибыли, полученной от продажи или обмена активов, которые удерживались в течение одного года или меньше. Эти активы могут включать акции, облигации, недвижимость и другие инвестиции. Продолжительность владения имеет решающее значение для определения того, классифицируется ли прибыль как краткосрочная.
Налоги
Краткосрочный прирост капитала облагается более высокими ставками налога по сравнению с долгосрочным приростом капитала. Ставка налога на краткосрочный прирост капитала основана на стандартной шкале подоходного налога для физических лиц, которая может варьироваться от 10% до 37% в США по состоянию на 2022 год. Это означает, что краткосрочный прирост капитала облагается налогом по той же ставке. как регулярный доход человека.
Влияние на инвестиционную стратегию
Более высокие налоговые ставки на краткосрочный прирост капитала могут существенно повлиять на инвестиционные стратегии. Инвесторам, возможно, придется рассмотреть налоговые последствия владения активами в течение короткого срока по сравнению с более длительным. Следовательно, это может повлиять на решения относительно сроков покупки и продажи инвестиций.
Что такое долгосрочный прирост капитала?
Долгосрочный прирост капитала относится к прибыли, полученной от продажи или обмена активов, которые удерживались более одного года. Эти активы охватывают широкий спектр инвестиций, таких как акции, облигации, недвижимость и взаимные фонды. Продолжительность владения играет решающую роль в определении того, можно ли считать прибыль долгосрочной.
Налоги
Долгосрочный прирост капитала облагается более выгодными налоговыми ставками по сравнению с краткосрочным приростом капитала. В США по состоянию на 2022 год ставки налога на долгосрочный прирост капитала варьируются от 0% до 20%, в зависимости от уровня дохода налогоплательщика. Например, лица, находящиеся в более низких налоговых категориях, могут претендовать на ставку налога на долгосрочный прирост капитала в размере 0%, в то время как лица, находящиеся в более высоких налоговых категориях, могут иметь максимальную ставку в 20%. Этот льготный налоговый режим стимулирует долгосрочные инвестиционные стратегии.
Влияние на инвестиционную стратегию
Выгодный налоговый режим долгосрочного прироста капитала может существенно повлиять на инвестиционную стратегию. Инвесторы могут предпочесть удерживать активы в течение длительного периода, чтобы иметь право на более низкие налоговые ставки на свою прибыль. Этот подход соответствует идее инвестирования «купи и держи», когда инвесторы сосредотачиваются на долгосрочном росте, а не на краткосрочных колебаниях. Стратегически подбирая время продажи активов для получения права на долгосрочный прирост капитала, инвесторы потенциально могут оптимизировать свою прибыль после уплаты налогов.
Основные различия между краткосрочным и долгосрочным приростом капитала
- Срок владения:
- Краткосрочный прирост капитала возникает в результате продажи активов, удерживаемых в течение одного года или менее.
- Долгосрочный прирост капитала возникает в результате продажи активов, удерживаемых более одного года.
- Налоговые ставки:
- Краткосрочный прирост капитала облагается налогом по обычным ставкам подоходного налога, которые могут варьироваться от 10% до 37%.
- Долгосрочный прирост капитала облагается льготными ставками налога в размере от 0% до 20%, в зависимости от уровня доходов налогоплательщика.
- Влияние на инвестиционную стратегию:
- Ставки налога на краткосрочный прирост капитала могут стимулировать более частую торговлю или более короткие периоды владения.
- Ставки налога на долгосрочный прирост капитала поощряют стратегию «купи и держи», продвигая долгосрочные инвестиционные горизонты для потенциально более низких налоговых обязательств.
- Налоговое планирование:
- Налоговое планирование краткосрочного прироста капитала предполагает рассмотрение влияния более высоких налоговых ставок на общую доходность инвестиций.
- Налоговое планирование долгосрочного прироста капитала направлено на оптимизацию прибыли после уплаты налогов за счет стратегического выбора времени продажи активов, чтобы претендовать на более низкие налоговые ставки.
Я приложил столько усилий, чтобы написать этот пост в блоге, чтобы предоставить вам ценность. Это будет очень полезно для меня, если вы подумаете о том, чтобы поделиться им в социальных сетях или со своими друзьями/родными. ДЕЛИТЬСЯ ♥️
