信用证与买方信用证：差异与比较

信用证 (LC)：由银行代表买方发行的金融工具，向卖方保证在满足特定条件（通常与货物运输相关）时付款。买方信贷：金融机构向买方提供的信贷便利，允许他们进行购买并推迟付款，通常用于国际贸易，以提供传统信用证安排之外的融资灵活性。

关键精华

1. 信用证是银行的担保，在满足特定条件的情况下，确保代表买方向卖方付款。
2. 买方信贷是银行或金融机构向进口商提供的短期贷款便利，使他们能够为从海外供应商处购买商品或服务提供资金。
3. 这两项文书都促进了国际贸易； 然而，信用证主要是降低交易风险，而买方信用则为进口商提供融资。

信用证与买方信用证

信用证和买方信用证之间的区别在于，信用证可用于任何普通个人进行最重要的商业交易之一。 另一方面，买方信贷主要用于高端采购或耗资数百万美元的大规模进出口交易。

信用证是确保付款将代表买方结算给卖方的文件。 它由银行发行，并注明日期和时间以向卖方支付全部金额。

买方信贷可以描述为与进出口业务相关的信贷便利。 买方将从他正在进口的国家的离岸银行获得信贷，以偿还出口商。

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对比表

专栏	信用证（LC）	买方信用
Type	付款保证	贷款机制
谁的好处	卖方（出口商）	买家（进口商）
资金来源	买方银行（最初）	海外贷款人
风险缓解	保护卖家免受买家违约的影响	保护买家免于预付款并可能降低利率
付款时间	卖方在出示合规文件后收到付款	买方随时间偿还贷款及利息
价格	发卡银行收取的费用	贷款利息+潜在费用
税法法规	受统一惯例 (UCP 600) 管辖	标准贷款协议
参与方	买方、卖方、开证行（保兑行可选）	买方、买方银行、海外贷款人
适应性	短期交易，注重卖家安全	大宗采购，买家融资需求

 

什么是信用证？

信用证的种类

1. 商业信用证

• 目的： 通过确保在出示合规文件后向卖方付款，促进贸易交易。
• 关键零件： 根据买方和卖方之间的商业协议发行。

2. 备用信用证（SBLC）

• 目的： 如果买方未能履行付款义务，则充当辅助付款机制。
• 关键零件： 通常用作财务安全网或绩效保证。

参与方

1. 发行者

• 角色： 开立信用证的银行，承担代表买方付款的责任。

2. 申请人（买方）

• 角色： 申请信用证的一方，通常是交易中的买方。

3. 受益人（卖方）

• 角色： 信用证的收件人，通常是卖方。

液相色谱工艺

1. 发行

• 买方向银行申请信用证，并提供必要的文件和详细信息。

2. 开证行的责任

• 开证行审核申请，如果满意，则向受益人签发信用证。

3. 文件介绍

• 卖方运送货物并向开证行提交合规单据。

4. 付款或接受

• 如果单据齐全，开证行将向卖方付款或接受定期汇票。

使用 LC 的优点

1. 风险缓解

• 提供付款保证，降低买卖双方的风险。

2. 国际贸易便利化

• 通过建立安全支付机制使跨境交易顺畅。

3. 高度灵活

• 各种类型的信用证可满足不同的需求，为贸易协议提供灵活性。

挑战和考虑

1. 文件合规性

• 严格遵守文件要求对于成功交易至关重要。

2. 涉及费用

• 信用证可能会产生开证和修改费用，影响交易的总体成本。

3. 差异

• 所提交文件中的任何差异都可能导致延迟或不付款。

 

什么是买家信用？

主要参与方

1. 进口商/买家：

需要融资从海外供应商购买商品或服务的一方。

2. 出口商/供应商：

向进口商销售商品或服务的实体，通常位于不同的国家/地区。

3. 金融机构：

通过向进口商提供资金来促进信贷的银行或金融机构。该机构在确保国际交易中资金顺畅流动方面发挥着至关重要的作用。

机制

1. 买家信用请求：

• 进口商通过向金融机构请求买方信贷来启动该流程。
• 该请求包括所需金额、信用证条款以及与交易相关的支持文件等详细信息。

2. 尽职调查：

• 金融机构对进口商、出口商和拟议交易进行尽职调查。
• 此步骤确保交易的合法性并评估相关各方的信誉。

3. 签发买家信用证：

• 经批准后，金融机构向出口商发放买方信贷。
• 信用证可以采用信用证或类似金融工具的形式。

4. 供应商发货和文件：

• 出口商向进口商运送货物或提供约定的服务。
• 出口商向金融机构提交所需文件以索取付款。

5. 进口商还款：

• 进口商有义务按照约定的条件偿还买方信用证。
• 还款条件可能包括利息，进口商需要在规定期限内结清未付金额。

优势

1. 改善现金流：

• 买方信贷允许进口商推迟付款，缓解现金流并提供财务管理的灵活性。

2. 议价能力：

• 进口商可以通过获得买方信贷来与供应商谈判更好的条款，从而有可能获得折扣或更优惠的价格。

3. 风险缓解：

• 金融机构的参与有助于降低进口商和出口商的风险，确保交易安全可信。

挑战

1. 涉及的费用：

• 买家信贷可能会带来相关成本，例如利率和费用，从而影响交易的总体成本。

2. 文档复杂性：

• 该过程通常涉及大量文件，任何差异都可能导致延误或复杂化。

3. 货币风险：

• 汇率波动会使双方面临货币风险，影响交易的总体成本。

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信用证与买方信用证的主要区别

• 交易性质：
  • 信用证 (LC)： 它是由银行签发的财务文件，确保卖方在满足信函中指定的条款和条件后收到付款。
  • 买方信用： 它涉及金融机构向买方提供的信贷便利，为购买商品或服务提供资金。
• 相关各方：
  • LC： 涉及买方、卖方和两家银行——开证行和通知/议付行。
  • 买方信用： 涉及买方、卖方和提供信贷的金融机构。
• 融资方面：
  • LC： 主要是一种付款机制，开证行在遵守条款的情况下保证向卖方付款。
  • 买方信用： 为买方提供融资，允许他们推迟购买商品或服务的付款。
• 目的：
  • LC： 确保按照商定的条款和条件向卖方支付所装货物的款项。
  • 买方信用： 通过为购买提供信贷便利，帮助买家管理现金流。
• 风险与安全：
  • LC： 专注于降低卖方的风险，确保他们收到所发货物的付款。
  • 买方信用： 旨在减轻买方的财务负担，允许他们推迟付款并管理其营运资金。
• 文档：
  • LC： 涉及卖方接收付款时必须出示的一组文件（例如发票、提单）。
  • 买方信用： 需要与信贷额度相关的文件，不太重视与装运相关的文件。
• 适用性：
  • LC： 常用于国际贸易，以促进跨境买家和卖家之间的安全交易。
  • 买方信用： 更注重向买方提供财务援助，通常以中长期信贷的形式。
• 对货物的控制：
  • LC： 重点是文件，对货物的控制可能不那么直接。
  • 买方信用： 当买方获得融资来进行购买时，他们对货物有更多的控制权。
• 大体时间：
  • LC： 通常用于短期交易，重点是立即付款。
  • 买方信用： 更适合中长期融资，让买家在付款期限上具有灵活性。
• 利率：
  • LC： 一般来说，利率与信用证没有直接关系，因为它更多的是关于付款保证。
  • 买方信用： 涉及利率，因为提供信贷的金融机构期望获得融资服务的补偿。

参考资料

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/blj102&section=22
2. https://chicagounbound.uchicago.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=4400&context=uclrev
3. https://www.nber.org/papers/w17146.pdf
4. https://onlinelibrary.wiley.com/doi/abs/10.1111/1468-5957.00434

最后更新：08 年 2024 月 XNUMX 日