信用证与跟单托收：区别与比较

信用证（L/C）：由银行签发的一种金融工具，保证在满足特定条件时向卖方付款，为国际贸易交易提供安全的方式。跟单托收：一种贸易支付方式，出口商将货运单据发送给进口商的银行，进口商的银行释放这些单据以换取付款，与信用证相比，这种方式提供了安全性较低但具有成本效益的选择。

关键精华

1. 信用证是银行签发的担保，确保在满足某些条件时代表买方向卖方付款，为双方提供担保。
2. 跟单托收是一种贸易交易，卖方银行向买方银行收取货款以换取装运单据，不提供付款担保。
3. 信用证通过保证付款为卖家提供更多保护，而跟单托收不太安全但更简单且成本更低。

信用证与跟单托收

一个之间的区别 信用证 跟单托收是在前一种情况下，银行必须将款项汇给出口商。 另一方面，在后一种情况下，银行不承担此类责任。

它的好处是如果进口商不能为进口货物汇款，他的银行必须承担向出口商付款的义务。 信用证是国际贸易中广泛使用的单据。

跟单托收是应出口商的要求从其银行签发的文件。 只有当进口商结清欠款并取得托运单据后，货物才交付给进口商。

---

 

对比表

专栏	信用证（LC）	纪录片集（DC）
定义	由银行代表买方（进口商）签发的财务担保，以保证在满足商定的条款和条件后向卖方（出口商）付款。	一种收取商品或服务付款的方法，其中收款代理（通常是银行）充当买方和卖方之间的中介，确保在付款之前提供适当的文件。
付款安全	高 – 一旦提交合规文件，银行就会保证付款。	较低 – 无银行担保，卖方依赖买方的付款意愿。
价格	较高 – 银行对签发和处理信用证收取费用。	较低——银行参与较少导致费用较低。
风险	对卖方而言较低 – 根据文件合规性保证付款。	对于卖方而言更高 – 买方拒绝付款或不付款的风险。
高度灵活	灵活性较差——付款时需要严格遵守信用证条款。	更灵活 – 付款条件可以由买方和卖方协商。
时间	更耗时 – 开立信用证涉及银行验证和文件检查。	更快 – 与 LC 相比，流程更简单。
适应性	非常适合高价值交易或各方不熟悉的情况。	适用于较低价值的交易或买卖双方之间存在信任的情况。

 

什么是信用证？

参与方

1. 申请人

开立信用证的一方（通常是买方或进口商）要求其银行开具有利于卖方的信函。

2. Beneficiary

信用证的收信方（通常是卖方或出口商）在满足商定的标准后依靠该信函接收付款。

3. 开证银行

代表申请人签发信用证的银行，承诺一旦条款履行，即向受益人付款。

4. 通知行

该银行通常位于卖方所在国家/地区，充当中间人，向受益人提供信用证真实性和条款的建议。

信用证的类型

1. 商业信用证

用于购买和销售商品，保证满足指定条件后付款。

2. 备用LC

主要是一种备用付款方式，在买方未能履行合同义务时激活。

3. 可撤销信用证与不可撤销信用证

• 可撤销： 开证行可以修改或取消，无需事先通知受益人。
• 不可撤销： 未经各方同意，不得更改或取消。

液相色谱工艺

1. 引发

买方和卖方同意使用信用证进行交易。买方向其银行申请信用证。

2. 发行

开证行评估买方的信誉并签发带有特定条款和条件的信用证。

3. 指导

通知行确认信用证的真实性并通知卖方，提供所开信用证的详细信息。

4. 文件介绍

卖方装运货物并向通知行出示所需单据以索取付款。

5. 检查

通知行审核单据以确保符合信用证条款并将其转发给开证行。

6. 付款

单据批准后，开证行向卖方付款，完成交易。

信用证的优点

1. 风险缓解

信用证通过确保在满足指定条件时付款来降低双方的风险。

2. 国际贸易便利化

信用证通过提供安全的支付方式促进国际贸易，促进买家和卖家之间的信任。

3. 定制

信用证的条款和条件可以根据相关各方的具体要求进行定制。

挑战和考虑

1. 成本

买方和卖方都可能会产生与信用证签发、修改和差异相关的费用。

2. 跟单合规

严格遵守指定文件至关重要，因为任何差异都可能导致付款延迟或争议。

3. 耗时的过程

信用证流程涉及多家银行和文件验证，可能非常耗时。

 

什么是跟单托收？

参与方

1. 出口商/卖方： 销售商品或服务并启动跟单托收流程的一方。
2. 进口商/买家： 购买商品或服务并付款的一方。

纪录片收藏的类型

1. 付款交单 (D/P)

根据 D/P 条款，出口商仅在付款后才向进口商发放装运单据。买方必须在获得文件控制权之前支付约定的金额。

2. 承兑交单 (D/A)

在承兑交单条款中，出口商将货运单据连同远期汇票发送给进口商。进口商接受汇票并承诺稍后付款，通常由商定的信用证条款决定。

纪录片收集的阶段

1. 启动收集

• 出口商和进口商就销售条款达成一致。
• 出口商装运货物并准备必要的文件。

2. 提交文件

• 出口商向银行提交所需文件（例如发票、提单）。
• 出口商银行将单据转发给进口商银行。

3. 给进口商的通知

• 进口商的银行通知买方单据到达以及任何付款或接受要求。

4. 付款或接受

• 在 D/P 中，进口商在收到单据之前向银行支付金额。
• 在承兑交单中，进口商接受定期汇票，并承诺稍后付款。

5. 文件发布

• 一旦付款或汇票被接受，进口商的银行就会向买方发放单据。

跟单托收的优势

1. 简单性和成本效益

• 与信用证相比，跟单托收往往更简单且更具成本效益。

2. 高度灵活

• 跟单托收为买卖双方协商付款条件提供了灵活性。

3. 降低风险

• 虽然并非没有风险，但与赊账交易相比，跟单托收为双方提供了一定程度的风险缓解。

挑战和考虑

1. 不付款的风险

• 如果买方未能履行付款义务，出口商可能面临不付款的风险。

2. 文件差异

• 所提供文件中的任何差异都可能导致付款过程中的延误或争议。

3. 安全性有限

• 与信用证相比，跟单托收为卖方提供的安全性较低。

---

信用证与跟单托收的主要区别s

• 付款性质：
  • 信用证（L/C）： 涉及银行在满足特定条件时向卖方提供付款担保。
  • 纪录片集： 依赖买方向银行付款，银行在付款后向买方发放单据。
• 银行参与：
  • 信用证（L/C）： 银行扮演更积极的角色，提供付款担保并确保条款得到遵守。
  • 纪录片集： 银行的参与仅限于促进文件传输和付款；它不保证付款。
• 风险与安全：
  • 信用证（L/C）： 为卖方提供更高级别的安全性，因为银行承诺确保满足条件时付款。
  • 纪录片集： 对卖方来说涉及更多风险，因为付款取决于买方在出示文件时是否愿意付款。
• 对货物和文件的控制：
  • 信用证（L/C）： 银行控制资金和文件的发放，确保遵守商定的条款。
  • 纪录片集： 买方拥有更多控制权，因为他们可以在付款前收到文件。
• 成本：
  • 信用证（L/C）： 由于银行的积极参与和担保，通常会更加昂贵。
  • 纪录片集： 通常较便宜，因为它涉及较少的银行服务并且没有付款保证。
• 灵活性：
  • 信用证（L/C）： 灵活性较差，因为对条款的任何更改都需要所有相关方的同意。
  • 纪录片集： 更灵活，使买卖双方更容易协商条款。
• 在贸易关系中的用途：
  • 信用证（L/C）： 常用于高风险交易或买卖双方信任有限的情况。
  • 纪录片集： 通常用于双方之间信任度较高的交易中。
• 争议解决：
  • 信用证（L/C）： 争议通常通过法律手段解决，因为银行的角色是明确界定的。
  • 纪录片集： 争议可能需要买卖双方进行谈判，而银行的作用更为有限。

参考资料

1. https://muse.jhu.edu/book/25174
2. https://www.jewishgen.org/ukraine/files/CAHJP-microfilm-collection.pdf
3. https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1020705

最后更新：08 年 2024 月 XNUMX 日