信用证与承诺书：区别与比较

信用证是由银行签发的金融文件，保证在满足某些条件的情况下买方向卖方付款。另一方面，承诺书是一方对另一方（通常是银行）履行承诺或义务的承诺，通常在贸易交易中用作担保或担保的形式。

关键精华

信用证是银行或金融机构签发的保证向受益人支付指定金额的金融工具，前提是受益人符合一定的条款和条件；承诺书是一份正式的、具有法律约束力的文件，当事人承诺履行特定的义务或责任。

信用证主要用于国际贸易交易，以确保买卖双方之间的付款。相比之下，承诺书可以在各种情况下使用，包括金融交易、合同协议和法律纠纷。

信用证和承诺书都具有保证的作用，但信用证侧重于保证付款，而承诺书则涉及更广泛的承诺和义务。

信用证与承诺书

信用证与承诺书的区别在于，两者在国际贸易中都有用，但信用证更可靠、更安全。尽管如此，承诺书还是存在欺诈的可能性。

A 信用证和承诺书是使两国当事人之间的交易过程顺畅的两种方式。 A 信用证可以理解为银行向卖方提供担保以保证在适当的时候正确付款的一种方式。

出具承诺书，保证向目的地方支付事先约定的金额，但不会有任何正式合同。

对比表

专栏	信用证（LC）	承诺书 (LOU)
定义	A 银行签发的文件如果买方未能履行交易中的义务，则保证向卖方付款。	A 公司发出的文件承诺向另一方履行某项义务，但不涉及银行担保.
发行方	银行	公司（买方或卖方）
保证声明	提供强有力的付款保障由于银行的介入。	提供较弱的保证因为它完全依赖于发行公司的承诺。
对卖家的好处	降低不付款风险并提供了一个可靠的付款来源.	可能提供一些保证履行，但卖方承担高风险与 LC 相比。
对买家的好处	提供灵活性和潜在的更低成本与 LC 相比。	可用于不需要 LC 的情况或不可用。
价格	通常比较贵由于银行的参与和风险评估。	通常较便宜比LC。
用例	国际贸易：用于确保跨境支付商品和服务。	国内交易：用于各种情况，例如保证租金支付、履约保证金或履行合同。
法律可执行性	可执行性强由于银行的参与和既定的贸易融资法规。	可执行性较差因为它完全取决于发行公司履行承诺的能力和意愿。

什么是信用证？

结构和参与方

开证银行：应买方要求开立信用证的银行，承担在提交合规单据后向卖方付款的义务。
受益人/卖方：信用证的收件人，通常是货物或服务的出口商或卖方。受益人在遵守信用证中概述的条款和条件后收到付款。
申请人/买方：向开证行请求开立信用证的一方。申请人通常是货物或服务的进口商或买方，并承担偿还开证行向受益人支付的款项的责任。

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信用证的种类

可撤销信用证：开证行可以修改或取消，无需事先通知受益人。由于这种类型的信用证给卖方带来风险，因此在国际贸易中很少使用。
不可撤销信用证：为受益人提供更多的安全保障，因为未经包括受益人在内的所有相关方同意，不得修改或取消。
已确认的信用证：涉及第二家银行（通常位于受益人所在国），提供额外的付款担保。这种类型的信用证为卖方提供了更高的安全性，特别是在开证银行的信誉受到质疑的情况下。

信用证流程

发行：买方和卖方就交易条款达成一致，包括信用证的类型和条件。买方要求开证行签发以卖方为受益人的信用证，详细说明销售条款和条件。
文件介绍：卖方按照信用证条款装运货物或提供服务，并通过自己的银行向开证行提交所需单据（如发票、提单、检验证书）（如有必要）。
付款：开证行在核实所提交的单据符合信用证条款后，向受益人付款或承付信用证。如果发现不符，文件可能会被拒绝，并且卖方可能需要更正才能付款。

什么是承诺书？

目的和范围

履约保证：LoU 作为发行方向接收方的保证，保证某些义务将按照基础合同或安排中的约定履行。
风险缓解：它通过提供履行责任的正式承诺，有助于减轻与不履约或违约相关的风险，从而促进交易各方之间的信任和信心。

参与方及架构

发行方：签发 LoU 的实体（可以是银行、公司或个人）承担文件中概述的义务。该方承担履行 LoU 中承诺的责任。
接受者：LoU 的接收方，通常是承诺的受益人。接收方依赖 LoU 作为将按规定履行某些义务的一种保证。

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承诺书的类型

财务承诺：在银行业，贷款意向书可能涉及金融机构向另一家银行或实体提供有关金融交易或义务的保证或承诺。例如，银行可以签发 LoU 来促进为客户提供贷款或信贷安排。
履约担保：在合同协议中，LoU可以作为履约保证，确保一方履行其合同义务，例如在指定的时间内完成项目或按照商定的条款交付商品/服务。

承诺书流程

发行：签发方起草LoU，概述其拟承担的具体义务或承诺，并将其交付给接收方。
接受：接收方收到 LoU 后，会对其进行审查，以确保其符合协议或安排的条款。一旦满足，接收方接受 LoU 作为签发方的正式承诺。
执行与强制执行：LoU 中概述的义务按照商定的条款执行。如果出现不合规或违约情况，接收方可以通过法律手段寻求执行 LoU 或按照文件中的规定寻求适当的补救措施。

信用证与承诺书的主要区别

仪器性质：
- LC：LC是银行签发的金融文件，保证在贸易交易中满足某些条件时向卖方付款。
- LoU：LoU 是一方向另一方（通常是金融机构）发出的正式承诺，保证在贸易以外的各种情况下履行或履行义务。
目的：
- LC：主要用于国际贸易，保证买卖双方的付款安全。
- LoU：用于更广泛的环境中，例如银行、合同和法律协议，以提供履行或履行义务的保证。
各方参与：
- LC：涉及三方——开证行、受益人（卖方）和申请人（买方）。
- LoU：涉及两方——发行方和接收方，可用于涉及买卖关系之外的各种实体的交易。
风险缓解：
- LC：通过提供财务担保来降低国际贸易交易中与不付款或违约相关的风险。
- LoU：通过提供履行义务的正式承诺，减轻各种情况下与不履行或违约相关的风险，从而促进各方之间的信任。
法律框架：
- LC：受国际贸易法和银行法规管辖，采用 UCP 600（跟单信用证统一惯例）等标准化做法。
- LoU：受合同法管辖，可能会根据相关各方之间商定的条款而有所不同，通常根据特定协议或交易量身定制。
灵活性：
- LC：在条件和程序上更加严格，严格遵守付款单证要求。
- LoU：在范围和使用方面提供更大的灵活性，因为它可以根据贸易以外的各种类型交易中各方的具体需求进行定制。