التدفق النقدي مقابل الإيرادات: الفرق والمقارنة

التدفقات النقدية والإيرادات هي المصطلحات المستخدمة في المالية وشركات الأعمال للإشارة إلى الربح والخسارة التي يواجهونها. إنها القيم غير المباشرة التي تُظهر نمو أي عمل تجاري وارتفاع محتمل في الصناعة.

من الضروري الاحتفاظ بعلامة تبويب لجميع التدفقات النقدية التي تراها الشركة للتأكد من أن الشركة تحقق نموًا مناسبًا.

الوجبات السريعة الرئيسية

1. يمثل التدفق النقدي حركة الأموال داخل وخارج الأعمال.
2. الإيرادات هي الدخل الناتج عن العمليات التجارية.
3. يعتبر التدفق النقدي أمرًا حاسمًا للسيولة والملاءة ، بينما تشير الإيرادات إلى قدرة الشركة على تحقيق المبيعات.

التدفق النقدي مقابل الإيرادات

الإيرادات هي المبلغ الإجمالي للأموال التي تكسبها الشركة من عملياتها ، مثل بيع البضائع أو تقديم خدمات محددة. يشير التدفق النقدي إلى مقدار النقد الذي يتدفق داخل وخارج الشركة خلال فترة معينة. يأخذ التدفق النقدي في الاعتبار كلاً من الإيرادات والمصروفات.

التدفق النقدي هو القيمة الأساسية أو المبلغ النقدي الذي يضيفه صاحب العمل إلى أعماله بحيث يمكن صنع منتجات جديدة أو إتاحة المزيد من الخدمات للعملاء ، وبالتالي زيادة قيمة ربح المالكين.

لا يمكن أبدًا إيقاف التدفق النقدي دون موافقة المالك ، لأنه الشيء الوحيد الذي يبقي الشركة مفتوحة.

الإيرادات هي الدخل النهائي الذي يحصل عليه أي صاحب عمل بعد أن يبدأ في تلقي مبلغ كأرباح. تعتمد الإيرادات دائمًا على التدفق النقدي.

كلما زاد التدفق النقدي إلى العمل ، زادت الإيرادات التي يمكن للمالك الحصول عليها من الشركة. قد تعني الخسارة في العمل انخفاضًا في الإيرادات التي يجمعها المالك.

جدول المقارنة

معلمات المقارنة	إدارة التدفق النقدي	ربح
دائما قيمة ايجابية	نعم	لا
الشهادة المالية	المساهمة في الأعمال التجارية	الدخل من العمل
لا أحد يعتمد على الآخر	لا	نعم
أنواع مختلفة	أنواع عديدة	2 فقط
تشير القيمة العالية إلى نمو جيد في الأعمال	ليس بالضرورة	نعم

ما هو التدفق النقدي؟

يسمى المبلغ الإجمالي للنقد أو أي من هذه الأصول المستخدمة لزيادة الأعمال أو البيان المالي للشركة بالتدفق النقدي.

يتم تحويل جميع الأموال التي تعتبر جزءًا من التدفق النقدي إلى الشركة لتعزيز الإنتاج في شكل منتجات أو مبيعات أخرى.

يمنح التدفق النقدي شركة تجارية حياتها لأنها تولد جميع أنواع الدخل والأموال التي تنتجها.

يعد الحفاظ على تدفق نقدي إيجابي أمرًا ضروريًا دائمًا حتى لا يشهد النشاط التجاري أي انهيار في المسار الزمني النهائي.

يزيد التدفق النقدي الإيجابي من أصول الشركة أو المساهمين عدة مرات.

هذه الزيادة في الأصول هي زيادة إضافية في ممتلكات الشركة وأرباحها.

قد تكون هذه الأصول مفيدة في المساعدة على سداد الديون التي ربما حدثت أثناء نمو الشركة.

يمكن أيضًا إعادة استثمار هذه الأصول في الشركة نفسها ، وبالتالي زيادة القيمة السوقية لأسهمها وقيمة المساهمين.

يمكن أيضًا استخدام هذه الأصول كوسيلة للدعم في حالات الديون المختلفة والقضايا المالية التي قد تواجهها الشركة.

يتم قياس ارتفاع الشركة من خلال تدفقها النقدي من حيث العديد من القيم الأخرى.

أحد هذه العمليات هو التدفق النقدي التشغيلي وهو المبلغ الإجمالي للأموال التي تكسبها الشركة من مبيعاتها وخدماتها.

القيمة الحسابية التالية هي التدفق النقدي للاستثمار وهو مقدار الأموال التي تكسبها الشركة من الاستثمارات.

القيمة النهائية هي التدفق النقدي المالي ، وهو متوسط ​​القيمة المستخدمة كأموال مفتوحة للشركة.

ما هو الدخل؟

يُطلق على المبلغ الذي تحصل عليه وحدة الأعمال كأرباح يمكن استخدامها لدفع أجور الموظفين وشراء المزيد من المعدات اسم الإيرادات.

يمكن أن تشمل الإيرادات فقط القيمة النقدية المكتسبة من خلال الإجراءات الأولية للشركة.

هذا يعني ما تبيعه الشركة أو الخدمات التي تتعهد بتقديمها. لا يمكن أن تشمل الأموال المكتسبة من خلال استثمارات الشركة.

لا يتم أيضًا احتساب الأنشطة الأخرى التي تشكل نشاطًا جانبيًا للأعمال الهامة ضمن الإيرادات لأنها ليست جزءًا من مصدر الدخل الأساسي أو الرئيسي.

الإيرادات ليست المبلغ الإجمالي للمال ولكن القيمة المعادة لمبيعات السلع والخدمات.

يتم الحصول عليها بعد خصم التكاليف اللازمة لدفع الموظف وشراء الخام المواد ، إلخ.

تسدد الشركة جميع التكاليف الإضافية التي تكبدتها الشركة من خلال الإيرادات.

المتبقي هو الربح الفعلي الذي تحققه شركة الأعمال.

ليس من الضروري دائمًا أن تكون إيرادات الشركة ذات قيمة إيجابية حيث قد تكون هناك حالات قد تتعرض فيها الشركة لخسائر صغيرة.

في مثل هذه الأوقات ، قد تضطر الشركة إلى تحمل النفقات الإضافية من جيوبها.

تظهر الإيرادات الإيجابية دائمًا أن الشركة تحقق نموًا كبيرًا ولم تشهد سوى أرباحًا لفترة طويلة.

يُلاحظ نوعان من الإيرادات في معظم وحدات الأعمال أو الشركات الناشئة الصغيرة.

واحد منهم هو الدخل التشغيلي. هذا هو المال المكتسب كأرباح من أعمال الشركة وحدها وليس من سلاسل جانبية أخرى أو استثمارات أخرى.

الإيرادات الأخرى هي الدخل غير التشغيلي. يُنظر إلى هذا على أنه دخل ثانوي لأنه ليس الأموال التي تم الحصول عليها من خلال بيع سهم أو أي أصل مرتبط بالشركة.

الاختلافات الرئيسية بين التدفق النقدي والإيرادات

1. بينما يكون التدفق النقدي دائمًا قيمة إيجابية لأنه إذا كان سالبًا ، فلا يمكن أن يكون هناك أي شركة تجارية تشغيل تحت ذلك يمكن أن تكون الأرباح موجبة أو سلبية.
2. التدفق النقدي هو بيان إدخال يعني أنه المبلغ من الناحية المالية اللازمة لدعم الأعمال التجارية بينما الإيرادات هي بيان الدخل الذي يوضح دخل الشركة وحدها.
3. ليس من الضروري أن يعتمد التدفق النقدي على الإيرادات ، ولكن الإيرادات مرتبطة بشكل مباشر من نواح كثيرة بالتدفق النقدي.
4. يمكن أن يكون التدفق النقدي بأشكال عديدة ومختلفة، مثل الأموال والأصول والاستثمارات وما إلى ذلك، ولكن الإيرادات لا تقتصر على النقد فقط.
5. تشير الإيرادات المرتفعة إلى أن النشاط التجاري يؤدي أداءً جيدًا ولكن التدفق النقدي المرتفع وحده لا يمكنه تحديد مدى جودة أداء الشركة.

مراجع حسابات

1. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/0304393295012230
2. https://www.degruyter.com/document/doi/10.1525/9780520909540/html

آخر تحديث: 13 يوليو 2023