Kỳ phiếu là gì? | Các bên, Định dạng, Ưu điểm và Nhược điểm

Kỳ phiếu là một trong nhiều công cụ tín dụng do chủ nợ phát hành cho con nợ như một chứng chỉ đảm bảo rằng một khoản thanh toán cụ thể sẽ được thực hiện vào một ngày hoãn lại.

Đạo luật về các công cụ chuyển nhượng của Ấn Độ, năm 1881 định nghĩa kỳ phiếu là một công cụ có thể chuyển nhượng chỉ đạo việc thanh toán một số tiền cụ thể cho chủ nợ hoặc cá nhân được đề cập trong đó hoặc người mang công cụ. Công cụ bao gồm một đơn đặt hàng bằng văn bản vô điều kiện mà người lập phải ký hợp lệ.

Cần lưu ý rằng theo “Đạo luật Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ”, việc chuẩn bị một kỳ phiếu trả cho người mang công cụ là bất hợp pháp. Chính vì vậy, từ định nghĩa trên, phải bỏ qua cụm từ “người mang nhạc cụ”.

Ngoài ra, định nghĩa của Kỳ phiếu đề cập ở trên có thể tương tự như định nghĩa của một Hối phiếu. Tuy nhiên, trên thực tế, chúng hoàn toàn khác nhau. Đó là bởi vì ba bên tham gia vào một Hối phiếu. Ngược lại, một Kỳ phiếu liên quan đến hai bên.

Chìa khóa chính

1. Kỳ phiếu là một tài liệu ràng buộc về mặt pháp lý phác thảo các điều khoản và điều kiện của một hợp đồng cho vay giữa hai bên.
2. Nó bao gồm các chi tiết như số tiền vay, lãi suất, thời hạn trả nợ và hậu quả của việc vỡ nợ.
3. Một kỳ phiếu có thể được sử dụng trong các tình huống khác nhau, chẳng hạn như khoản vay cá nhân, khoản vay kinh doanh và giao dịch bất động sản.

Các bên trong Kỳ phiếu

Một kỳ phiếu chủ yếu liên quan đến hai bên:

1. Ngăn kéo hoặc Nhà sản xuất: Còn được gọi là người hứa hẹn, nó liên quan đến một người lập hoặc phát hành kỳ phiếu ghi rõ số tiền phải trả.
2. Người được trả tiền hoặc Người bị ký phát: Còn được gọi là người được hứa hẹn, đó là người đứng tên lập hoặc phát hành kỳ phiếu. Người này cũng là người được trả tiền trừ khi ghi chú nêu rõ tên của bất kỳ người nào khác là người được trả tiền.

Định dạng Kỳ phiếu

Một kỳ phiếu chủ yếu bao gồm tất cả các chi tiết của một giao dịch hoặc tín dụng trả chậm. Chúng bao gồm số tiền gốc, lãi suất (nếu có), địa điểm và ngày phát hành, ngày đáo hạn và chữ ký của người ký phát.

Theo mẫu kỳ phiếu này, David Johnson là người lập hoặc người ký phát hứa trả 1 đô la cho ông John sau ba tháng kể từ ngày phát hành, tức là ngày 2019 tháng XNUMX năm XNUMX. Thuật ngữ 'giá trị nhận được' hàm ý rằng báo cáo đã được tạo ra do một số khoản vay hoặc mua hàng.

Nếu người ký phát, David Johnson, tán thành tuyên bố này bắt buộc một cá nhân khác, chẳng hạn như ông Green, thì người sau sẽ trở thành người thụ hưởng. Tương tự, nếu David Johnson chiết khấu hối phiếu từ ngân hàng, ngân hàng sẽ đóng vai trò là người nhận thanh toán.

Ưu điểm của Kỳ phiếu

Kỳ phiếu có một số lợi thế, đó là lý do tại sao nó được coi là một trong những công cụ tín dụng thuận tiện nhất. Dưới đây là một số lợi ích đáng kể được cung cấp bởi một kỳ phiếu.

1. Định dạng của Kỳ phiếu rất đơn giản, khiến việc phát hành của nó trở nên vô cùng phức tạp.
2. Nó có thể được sử dụng cho mục đích cá nhân cũng như giao dịch.
3. Nó không liên quan đến nhiều thủ tục. Do đó, việc chuyển tiền mất ít thời gian hơn.
4. Nó kết hợp các nhu cầu tài chính của cả người ký phát và người bị ký phát. Người thứ nhất có thể thanh toán vào một ngày hoãn lại, trong khi người thứ hai có thể nhận được giá ngay lập tức bằng cách chiết khấu công cụ từ ngân hàng.
5. Nó không ảnh hưởng đến nợ phải trảsự bình đẳng tỷ lệ của một công ty.

Nhược điểm của Promissory Note

Mặc dù có những ưu điểm đa dạng nhưng kỳ phiếu có một số hạn chế đáng kể. Bao gồm các:

1. Nó chỉ có thể được sử dụng cho các dịch vụ ngắn hạn. Nó không thể được sử dụng như một nguồn đầu tư cho các liên doanh lớn.
2. Đây là một công cụ tín dụng rủi ro đối với những người vay mới vì các câu ngắn và đơn giản trong ghi chú có thể che giấu một số điều khoản bất lợi. Do đó, người vay có thể phải trả một khoản tiền lớn cho các khoản nợ phát sinh.

dự án

1. https://heinonline.org/hol-cgi-bin/get_pdf.cgi?handle=hein.journals/mnlr14&section=29
2. https://books.google.com/books?hl=en&lr=&id=8UBDndXgNIYC&oi=fnd&pg=PA7&dq=Promissory+Note&ots=5U0Vr52-ki&sig=DlmvqjOew-tn1y1DaprRcuUwE88

Cập nhật lần cuối: ngày 11 tháng 2023 năm XNUMX