Hối phiếu là gì? | Định nghĩa, Hoạt động, Ưu điểm và Nhược điểm

Việc trao đổi hàng hóa có thể được thực hiện bằng tiền mặt hoặc tín dụng. Khi hàng hóa được giao dịch bằng tín dụng, việc thanh toán được thực hiện vào ngày trả chậm. Trong những trường hợp như vậy, người bán có thể tin tưởng người mua bằng một lời hứa miệng hoặc sử dụng một công cụ tín dụng để ngăn chặn bất kỳ sự chậm trễ thanh toán nào nữa kể từ ngày hoãn lại đã được ấn định.

Hối phiếu là một trong nhiều công cụ tín dụng có sẵn trên thị trường. Theo “Đạo luật về các công cụ chuyển nhượng của Ấn Độ năm 1881”, hối phiếu là một công cụ chuyển nhượng bằng văn bản bao gồm một đơn đặt hàng không thể nghi ngờ được ký hợp lệ bởi nhà sản xuất. Lệnh chỉ đạo một người cụ thể (người mua) thanh toán cho chủ nợ hoặc người được đề cập trong đó hoặc người mang công cụ một số tiền cụ thể.

Các nội dung chính

1. Hối phiếu đòi nợ là một văn bản pháp lý được sử dụng trong thương mại quốc tế để tạo thuận lợi cho việc trao đổi hàng hóa và dịch vụ giữa các bên ở các quốc gia khác nhau.
2. Đó là một đơn đặt hàng bằng văn bản của nhà xuất khẩu cho nhà nhập khẩu, yêu cầu nhà nhập khẩu phải trả một số tiền cụ thể vào một ngày cụ thể.
3. Hối phiếu có thể được mua, bán hoặc chiết khấu và là một công cụ phổ biến để quản lý dòng tiền trong thương mại quốc tế.

Các bên trong Hối phiếu

Có ba bên trong một Hối phiếu:

1. Ngăn kéo: Nó đề cập đến chủ nợ hoặc người bán phát hành hóa đơn.
2. Người bị ký phát: Nó là viết tắt của người mua hoặc người nợ có tên trên hóa đơn được phát hành.
3. Người nhận tiền: Nó đề cập đến người được chủ nợ đề cập trong hóa đơn mà số tiền sẽ được thanh toán.

Bill of Exchange hoạt động như thế nào?

Hối phiếu được sử dụng trong cả thương mại trong nước và quốc tế. Khi chúng được sử dụng trong các giao dịch trong nước, chúng được gọi là hối phiếu.

Tuy nhiên, cần lưu ý rằng Hối phiếu được sử dụng chủ yếu trong thương mại quốc tế. Nó có nguồn gốc để giải quyết các giao dịch quốc tế. Trong khi các Thương nhân Ả Rập ở thế kỷ thứ tám sau Công nguyên được cho là đã sử dụng các công cụ chuyển nhượng tương tự, thì hóa đơn ở dạng hiện tại được cho là của người Lombard ở Bắc Ý vào thế kỷ thứ mười ba.

Người ký phát mở rộng hối phiếu cho người bị ký phát, người này sau đó ký tên và đóng dấu chính thức lên phương tiện như một dấu hiệu chấp nhận. Kết quả là, hóa đơn biến thành một công cụ chuyển nhượng sẵn sàng để được giao dịch trên thị trường.

Chủ nợ hiện có thể khấu trừ công cụ này và chuyển đổi thành tiền mặt bằng cách gia hạn cho một ngân hàng hoặc một công ty với một khoản hoa hồng. Khoản hoa hồng này được gọi là chiết khấu. Hóa đơn có thể đổi nhiều tay trước khi đến hạn thanh toán cuối cùng và bên nợ hoặc người trả tiền sẽ trả số tiền đến hạn theo thỏa thuận.

Ưu điểm của Hối phiếu

Hối phiếu có một số lợi ích khiến nó xứng đáng được sử dụng trong các giao dịch trong nước và quốc tế.

1. Nó chuyển đổi mối quan hệ không chính thức giữa chủ nợ và con nợ thành mối quan hệ chính thức, cung cấp một khuôn khổ pháp lý theo đó các bên nói trên lần lượt chuyển đổi thành 'người ký phát' và 'người bị ký phát'. Do đó, một tòa án của pháp luật có thể được tiếp cận trong các tình huống xung đột giữa các bên để giải quyết vấn đề.
2. Hối phiếu bao gồm các chi tiết nhỏ nhất liên quan đến các điều khoản và điều kiện thanh toán. Chúng bao gồm số tiền, ngày và địa điểm thanh toán và số tiền lãi, nếu có. Do đó, người bị ký phát có thể tự chuẩn bị trước bằng cách sắp xếp các khoản tiền trước khi đến hạn.
3. Nó có lợi cho cả chủ nợ và con nợ vì người sau có thể thanh toán vào ngày hoãn lại, còn người trước có thể chiết khấu hóa đơn và nhận được giá ngay lập tức ngay cả sau khi gia hạn tín dụng.
4. Các khoản nợ được chuyển nhượng dễ dàng theo Hối phiếu vì chỉ cần chuyển phát hoặc ký hậu là đủ.
5. Nó cung cấp trợ giúp tài chính cho cả chủ nợ và con nợ bằng cách cung cấp lợi ích chung cho họ.

Nhược điểm của Hối phiếu

Mặc dù là một trong những công cụ tín dụng được sử dụng phổ biến nhất, Hối phiếu không phải là không có phần hạn chế của họ.

1. Việc sử dụng nó phải được giới hạn trong các dịch vụ ngắn hạn.
2. Nó được coi là một lựa chọn không phù hợp bởi các dịch vụ ngân hàng.
3. Người bị ký phát bị pháp luật ràng buộc phải thanh toán các khoản phí trước hoặc vào ngày đến hạn thanh toán.
4. Người bị ký phát phải chịu thêm gánh nặng nếu ngân hàng hoặc công ty chiết khấu hối phiếu.

dự án

1. https://www.journals.uchicago.edu/doi/pdfplus/10.1086/252472
2. https://www.jstor.org/stable/1329536