Chiết khấu hóa đơn là gì? | Định nghĩa, Hoạt động, Ưu điểm và Nhược điểm

Chiết khấu hóa đơn là một công cụ tài chính cho phép người mua mua hàng hóa hoặc dịch vụ và người bán huy động vốn dựa trên hóa đơn. Nó đóng một vai trò quan trọng trong thương mại quốc tế và nhiều người mua có uy tín sử dụng phương pháp này để mua hàng hóa hoặc dịch vụ từ người bán quốc tế.

Các ngân hàng cho người bán vay vốn để đổi lấy hóa đơn trong quy trình tài chính này. Tuy nhiên, các ngân hàng cũng tính phí cho quy trình này và người bán nhận được số tiền ít hơn trong hóa đơn. Hãy cùng tìm hiểu cách thức hoạt động của chiết khấu hóa đơn và những ưu điểm cũng như nhược điểm của công cụ tài chính này.

Chìa khóa chính

1. Chiết khấu hóa đơn là một lựa chọn tài chính dành cho các doanh nghiệp nơi họ có thể bán các hóa đơn chưa thanh toán của mình cho một tổ chức tài chính bên thứ ba với mức giá chiết khấu để có được dòng tiền ngay lập tức.
2. Quá trình này giúp các doanh nghiệp quản lý vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn của họ.
3. Sau đó, tổ chức tài chính bên thứ ba sẽ thu số tiền hóa đơn từ khách hàng của doanh nghiệp với mức giá đầy đủ, kiếm được lợi nhuận từ khoản chiết khấu được đưa ra.

Học như thế nào?

Khi một doanh nghiệp cạn kiệt tiền mặt, nó sẽ sử dụng chiết khấu hóa đơn phương thức thanh toán cho người bán hoặc nhà cung cấp của nó. Ví dụ: trong một giao dịch kinh doanh, người bán, Jon, bán 10,000 đô la hàng hóa cho người mua Sam. Nhưng hiện tại, Sam không có tiền.

May mắn thay, anh ấy sẽ có tiền trong 2 tháng tới. Vì vậy, Sam viết một hóa đơn có lợi cho Jon để anh ta có thể rút tiền từ anh ta vào một ngày nhất định sau 2 tháng. Hiện nay, Jon cần vốn cho các chi phí kinh doanh thường xuyên của mình. Anh ta có thể gửi hóa đơn vào ngân hàng và huy động vốn từ nó. Sau hai tháng, ngân hàng sẽ rút tiền từ Sam.

Các ngân hàng không làm nhiệm vụ này miễn phí. Tất cả các ngân hàng đều thu phí làm thủ tục. Trong thế giới tài chính, nhiều người gọi đó là chiết khấu hóa đơn hoặc Hóa đơn chiết khấu. Trong quá trình giao dịch tài chính, người bán nhận được số tiền ít hơn, điều này đã được đề cập trong hóa đơn. Các ngân hàng lấy số tiền này làm phí để tạo thuận lợi cho giao dịch. Trong quá trình này, ngày đáo hạn của hóa đơn đóng một vai trò quan trọng. Các ngân hàng tính thêm phí cho ngày đáo hạn hóa đơn kéo dài. Nhiều ngân hàng chỉ cung cấp cơ sở này cho các cá nhân và công ty có uy tín.

Ưu điểm của chiết khấu hóa đơn

Nhiều lợi thế đi kèm với quá trình chiết khấu hóa đơn. Nó cho phép người mua mua hàng hóa hoặc dịch vụ dựa trên hóa đơn hoặc hóa đơn. Nó cũng cho phép người bán huy động vốn thiết yếu khi cần thiết và tăng dòng vốn cho doanh nghiệp. Mặt khác, các ngân hàng cũng thu được lợi nhuận bằng cách tạo thuận lợi cho quá trình tài chính này.

Quá trình này mang lại sự linh hoạt cho người bán để kinh doanh. Người bán cũng không cần gõ cửa người mua để thanh toán. Thay vào đó, ngân hàng đảm nhận nhiệm vụ này. Nhìn chung, quy trình này củng cố mối quan hệ kinh doanh và dễ dàng thực hiện giao dịch phức tạp.

Nhược điểm của chiết khấu hóa đơn

Chiết khấu hóa đơn không phải là một giải pháp kinh doanh hoàn chỉnh và có một số nhược điểm đi kèm với nó. Hầu hết các ngân hàng chỉ cung cấp quy trình chiết khấu hóa đơn cho các cá nhân và công ty kinh doanh có uy tín. Vì lý do này, các doanh nghiệp nhỏ không thể tận dụng cơ sở này.

Các ngân hàng cũng tăng phí của họ với ngày đáo hạn hóa đơn kéo dài, điều này có thể làm giảm đáng kể số tiền được lập hóa đơn. Hóa đơn hay hóa đơn là nghĩa vụ pháp lý người mua phải thanh toán vào thời điểm nhất định. Không thanh toán số tiền vào một ngày nhất định có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng. Trong những trường hợp như vậy, ngân hàng có thể kiện người mua và thực hiện hành động pháp lý thích hợp đối với người mua.

Thông tin

1. http://www.ustb.edu.pk/burjis/images/Dec_2018/9-Dr.Ghazanfer.pdf
2. https://link.springer.com/chapter/10.1007/978-981-13-2677-6_41

Cập nhật lần cuối: ngày 11 tháng 2023 năm XNUMX