توزيعات الأرباح هي النسبة المئوية للأرباح السنوية للشركة التي يمنحها أعضاء مجلس الإدارة للمساهمين أو المساهمين. يتم الإعلان عن أرباح الأسهم بتنسيق النسبة المئوية باستخدام القيمة الاسمية للسهم أو القيمة السوقية.
يتم احتساب عائد ونسبة الأرباح الموزعة باستخدام قيم أسهم مختلفة لتقييم الوضع المالي وجذب المستثمرين.
الوجبات السريعة الرئيسية
- عائد توزيعات الأرباح هو عائد الاستثمار بناءً على توزيعات الأرباح المدفوعة ، مقسومًا على سعر السهم ، معبرًا عنه كنسبة مئوية. نسبة الأرباح الموزعة هي جزء من أرباح الشركة المدفوعة كأرباح ، معبرًا عنها كنسبة مئوية.
- يعتبر عائد توزيعات الأرباح سعر السهم ، في حين أن نسبة توزيعات الأرباح لا تأخذ في الاعتبار.
- عائد توزيعات الأرباح هو مقياس تطلعي يتغير مع سعر السهم ، في حين أن النسبة المئوية للأرباح هي مقياس تاريخي ثابت في وقت الدفع.
عائد توزيعات الأرباح مقابل نسبة توزيعات الأرباح
الفرق بين اجمالي الكوبونات والنسبة المئوية للأرباح هي أنه يتم قياس عائد توزيعات الأرباح باستخدام القيمة الاسمية للسهم ، ويتم احتساب عائد توزيعات الأرباح باستخدام القيمة السوقية الحالية للمطالبات. يتم الإعلان عن نسبة الأرباح الموزعة إما ربع سنوي أو نصف سنوي ، بينما يتم توزيع عائد الأرباح مرة واحدة في السنة.
يقيس عائد توزيعات الأرباح سعر السوق الحالي لأسهم الشركة الممنوحة للمساهمين. يتم تمثيلها بالنسب المئوية لمساعدة المستثمرين على تحليل مخاطر الشركة.
يتم احتساب عائد توزيعات الأرباح على توزيعات الأرباح المدفوعة في السنة مقابل سعر السوق.
من ناحية أخرى ، يُطلق على نسبة الأرباح الموزعة أيضًا معدل أو توزيعات أرباح ، أو يتم دفع توزيعات الأرباح إما بشكل ربع سنوي أو نصف سنوي ، أو سنويًا للمساهمين عن طريق قسمة قيمة الأرباح لكل سهم على أرباح الشركة.
تستخدم الشركة عادة نسبة الأرباح لتقسيم أسهم المساهمين من الأرباح.
جدول المقارنة
| معلمات المقارنة | الربح الموزع إلى السعر | نسبة التوزيعات |
|---|---|---|
| تعريف | هي النسبة المئوية للأرباح الإجمالية المدفوعة للمساهمين. | إنها النسبة المئوية لأرباح الأسهم لكل سهم للمساهمين. |
| مشاركة القيمة | يستخدم عائد توزيعات الأرباح السعر الحالي لحصة الشركة في السوق. | تستخدم نسبة الأرباح القيمة الاسمية أو الاسمية لحصة الشركة. |
| النتائج | يعطي معدل العائد المتوقع على الأسهم. | يعطي المبلغ المدفوع على كل سهم للمساهم. |
| وقت الدفع | يتم دفعها سنويًا للمساهمين. | يتم دفعها ربع سنوي أو نصف سنوي أو سنوي. |
| العوامل المؤثرة | يؤثر معدل توزيعات الأرباح وسعر السوق الحالي على عائد توزيعات الأرباح. | تؤثر القيمة الاسمية للشركة وصافي الربح على نسبة الأرباح. |
ما هو عائد التوزيعات؟
تقوم بعض المنظمات بجمع رأس المال عن طريق بيع أسهمها لمستثمرين من القطاع العام. إنهم يجمعون الأموال لبدء مشروع جديد أو الاستثمار في العمليات التجارية الحالية. في مقابل الاستثمار ، تمنح الشركة مبلغًا من الأرباح المحققة للمساهمين أو المستثمرين.
عائد توزيعات الأرباح هو النسبة المئوية لصافي الربح الذي يربحه المساهم من الشركة بعد استثمار رأس المال.
يُظهر عائد توزيعات الأرباح الوضع المالي للمؤسسة ويساعد المستثمرين على فهم مخاطر وأرباح الاستثمار في الشركة. يظهر عائد توزيعات الأرباح العائد المتوقع على الاستثمارات للمستثمرين في السنة.
إنه مشابه لسعر الفائدة على رأس المال الممنوح للمستثمر لتحمل المخاطر في الاستثمار في شركة معينة.
يحسب أعضاء مجلس إدارة الشركة عائد توزيعات الأرباح عن طريق قسمة الأرباح المدفوعة في السنة على سعر السوق الحالي لأسهم الشركة لجذب مستثمرين جدد.
عادة ، يستثمر المستثمرون في الشركة ذات العوائد المرتفعة لأن الأرباح الموزعة تعطي المزيد من عوائد الأرباح. ومع ذلك ، فإن عائد توزيعات الأرباح لا يضمن أمان الاستثمارات. ينتج عن الشركة التي لديها عائد أعلى من الأرباح أن تتغير في توزيعات الأرباح.
يؤثر عائد توزيعات الأرباح على تقلب أسعار الأسهم.
ما هي نسبة توزيعات الأرباح؟
النسبة المئوية للأرباح ، أو مجرد توزيعات الأرباح ، هي جزء من المبلغ من صافي الربح المشترك بين مساهمي الشركة. يتم التعبير عن توزيعات الأرباح لكل سهم باستخدام القيمة الاسمية للمطالبة.
يتم توزيعها بين المساهمين إما كل ثلاثة أشهر أو سنويًا بناءً على امتثال الدول والأرباح التي حققتها الشركة.
يتم تقدير النسبة المئوية للأرباح بتقسيم توزيعات الأرباح لكل سهم على القيمة الاسمية الحالية للمطالبة. تتأثر توزيعات الأرباح بعوامل مثل السيولة ، وتوافر الأموال ، والربحية ، ونمو الشركة ، ونوع الصناعة ، وحالة السوق ، والملكية ، والتأثير الضريبي.
يتم دفع توزيعات الأرباح للمساهمين للاحتفاظ بها لفترة طويلة وجذب مستثمرين جدد لزيادة رأس المال في الشركة.
تساعد نسبة توزيعات الأرباح المدير المالي على اتخاذ قرارات توزيع أرباح فعالة. ستؤدي الزيادة في نسبة الأرباح الموزعة إلى زيادة ثروة المساهمين وكذلك القيمة السوقية.
تعتمد نسبة الأرباح الموزعة على الأرباح ، وإذا فشلت الشركة في جني الأرباح ، فإن أداء السوق ينخفض.
الاختلافات الرئيسية بين عائد توزيعات الأرباح ونسبة توزيعات الأرباح
- عائد توزيعات الأرباح هو النسبة المئوية السنوية الإجمالية للعوائد على الاستثمارات المدفوعة للمساهمين. في المقابل ، يدفع المساهمون نسبة الأرباح ربع السنوية أو نصف السنوية.
- يتم استخدام سعر السوق السائد للسهم في عائد توزيعات الأرباح تنبؤ، ويتم استخدام القيمة الاسمية لحصة الشركة في حساب النسبة المئوية للأرباح.
- تعتمد النسبة المئوية لعائد الأرباح على معدل توزيعات الأرباح. أي أن عائد توزيعات الأرباح يزيد مع زيادة معدل الأرباح والعكس صحيح.
- يُظهر عائد توزيعات الأرباح العائد المتوقع على الأسهم ، وتوضح النسبة المئوية الموزعة المبلغ المطلوب على حصة كل مستثمر.
- يتم احتساب عائد توزيعات الأرباح على التوزيعات الإجمالية للأرباح المشتركة مع المستثمرين ، وتعطي النسبة المئوية للأرباح النسبة المئوية لأرباح المستثمر على كل سهم.
- https://www.researchgate.net/publication/323392193_A_Study_on_the_Investment_Performance_of_High_Dividend_Yield_Stocks_With_Reference_To_Nifty
- https://www.researchgate.net/profile/Md-Zahangir-Alam/publication/314573369_Dividend_Policy_A_Comparative_Study_of_UK_and_Bangladesh_Based_Companies/links/5a994d430f7e9ba429780677/Dividend-Policy-A-Comparative-Study-of-UK-and-Bangladesh-Based-Companies.pdf
لقد بذلت الكثير من الجهد في كتابة منشور المدونة هذا لتقديم قيمة لك. سيكون مفيدًا جدًا بالنسبة لي ، إذا كنت تفكر في مشاركته على وسائل التواصل الاجتماعي أو مع أصدقائك / عائلتك. المشاركة هي ♥ ️
