توزيعات الأرباح مقابل عائد توزيعات الأرباح: الفرق والمقارنة

من حيث المال ، عندما تحقق الشركة ربحًا ، يتم توزيع هذا الربح على مساهمي الشركة ، الذين استثمروا الأموال في شركتهم في المقام الأول. يتم توزيع هذه الأرباح كأرباح.

هناك أيضًا أنواع وميزات مختلفة في توزيعات الأرباح ، بما في ذلك عائد الأرباح.

الوجبات السريعة الرئيسية

1. يمثل توزيع الأرباح جزءًا من الأرباح الموزعة على المساهمين. في المقابل ، يشير توزيع الأرباح إلى العائد السنوي على الاستثمار الذي يتلقاه المساهمون كنسبة مئوية من سعر السوق الحالي للسهم.
2. توزيعات الأرباح عبارة عن مبلغ ثابت تدفعه الشركة لمساهميها بشكل دوري ، بينما يتقلب عائد توزيعات الأرباح بناءً على سعر سوق الأسهم.
3. توزيعات الأرباح هو رقم مطلق ولا يأخذ في الاعتبار سعر سوق الأسهم. في المقابل ، فإن عائد توزيعات الأرباح يرتبط بسعر سوق الأسهم ويساعد المستثمرين على تقييم عوائد الاستثمار في سهم معين.

توزيعات الأرباح مقابل توزيعات الأرباح

الفرق بين توزيعات الأرباح وعائد توزيعات الأرباح هو أن متوسط ​​المدفوعات الإجمالية يحسب توزيعات الأرباح التي توزعها الشركة على مساهميها أو المستثمرين، ومن ناحية أخرى، يتم حساب عائد توزيعات الأرباح عن طريق قسمة العائد السنوي لسهم الشركة على سعرها.

الأرباح الموزعة هي ربح تحققه الشركة ، ويتم توزيعه على المساهمين أو المستثمرين في تلك الشركة. يتم احتساب الأرباح الموزعة على أساس الدخل السنوي المخصوم من صافي الأقراط.

هذه ، باختصار ، المكافأة التي تقدمها الشركة بأشكال مختلفة لمساهميها. يقوم مجلس الإدارة بإعلان التاريخ أو النسبة المئوية لتوزيعات أرباح مديري الشركة.

عائد توزيعات الأرباح هو مقياس التدفق النقدي في شكل توزيعات الأرباح التي تدفعها الشركة لمساهميها وفقًا لحصتها وفقًا للقيمة السوقية.

يتم قياس ذلك بقسمة توزيعات الأرباح لكل سهم في السوق وضرب النتيجة ذات الصلة بمقدار مائة. تميل الشركة التي تنتج عائدًا عاليًا من الأرباح إلى تحقيق ربح مرتفع.

جدول المقارنة

معلمات المقارنة	مرحلة	الربح الموزع إلى السعر
معنى	يقال أن هذا هو إجمالي الدفعة المجمعة لأرباح الأسهم المتوقعة.	يتم تحديد ذلك على أنه نسبة الربح السنوي للشركة إلى صافي أرباحها.
المعادلة	توزيعات الأرباح = صافي الدخل السنوي - التغير في صافي الأرباح	عائد توزيعات الأرباح = توزيعات الأرباح / السعر
الوظيفة	هذا يعني إجمالي عدد الأرباح التي توزعها الشركة على مساهميها.	هذا يعني نسبة الربح المدفوعة للمساهمين بناءً على سعر السوق الحالي لأسهم الشركة.
الميزة الرئيسية	هذا يزيد من عوائد الشركة بدلاً من إبطائها.	إنه يعطي رؤية واضحة للقيمة الجوهرية للشركة.
مفهوم وتصميم المنتج	إنه مفهوم أوسع.	إنه مفهوم ضيق.

ما هو توزيعات الأرباح؟

الأرباح الموزعة هي ربح تحققه الشركة ، ويتم توزيعه على المساهمين أو المستثمرين في تلك الشركة. يتم احتساب الأرباح الموزعة على أساس الدخل السنوي المخصوم من صافي الأقراط.

هذه ، باختصار ، المكافأة التي تقدمها الشركة بأشكال مختلفة لمساهميها. يقوم مجلس الإدارة بإعلان التاريخ أو النسبة المئوية لتوزيعات أرباح مديري الشركة.

هناك حاجة لموافقة المساهمين في الشركة لتوزيع الأرباح. لا تحتاج الشركة إلى دفع أرباح. وبالمثل ، فإن الشركة التي تدفع في البداية توزيعات أرباح لمساهميها لا تحتاج بالضرورة إلى توزيع أرباح عليهم عندما تعاني الشركة من نقص في التدفق النقدي.

تعمل العملية بطريقة عندما تعلن الشركة عن ملف معدل توزيعات الأرباح وفقًا لتاريخ إلى آخر ، فإن جميع الأعضاء الذين يسجلون للحصول على الأسهم المدفوعة حتى ذلك التاريخ سيكونون مؤهلين للحصول على أرباحهم الموزعة.

وتتم عملية توزيع الأموال عبر البريد للمساهمين خلال أسبوع أو أسبوعين من إعلان توزيع الأرباح. في بعض الأحيان يتم تحويلها إلى الحساب البنكي مباشرة.

ما هو عائد التوزيعات؟

عائد توزيعات الأرباح هو مقياس التدفق النقدي في شكل توزيعات الأرباح التي تدفعها الشركة لمساهميها وفقًا لحصتها وفقًا للقيمة السوقية.

يتم قياس ذلك بقسمة توزيعات الأرباح لكل سهم في السوق وضرب النتيجة ذات الصلة بمقدار مائة. تميل الشركة التي تنتج عائدًا عاليًا من الأرباح إلى تحقيق ربح مرتفع.

يتم دائمًا قياس تاريخ عائد الأرباح في الشركة عن طريق حساب متوسط ​​الكيان أو الصناعة التي تنتمي إليها الشركة المعنية.

تقوم الشركات بتوزيع أرباح الأسهم على مساهميها في جزء صغير من أرباحها ، ويتم استخدام الجزء المتبقي لإعادة الاستثمار في الأعمال التجارية.

يتم قياس عائد الأرباح كنسبة أرباح الشركة إلى سعرها. يُطلق على عائد الأرباح أحيانًا أيضًا نسبة الأرباح. يُقال دائمًا إن الشركة التي تتمتع بعائد أرباح مرتفع على أسهمها على المدى الطويل هي خيار استثماري جيد للشخص.

الشركات التي تنتج أرباحًا عالية نسبيًا لا تحتفظ بأي أرباح للاحتفاظ بها وإعادة استثمارها.

الاختلافات الرئيسية بين توزيعات الأرباح وعائد توزيعات الأرباح

1. يتم تحديد توزيعات أرباح الشركة على أنها إجمالي الدفعة المجمعة لتوزيعات الأرباح المتوقعة ، ومن ناحية أخرى ، يتم تحديد عائد توزيعات الأرباح كنسبة من الربح السنوي للشركة إلى صافي أرباحها.
2. معادلة توزيع الأرباح هي صافي الدخل السنوي - التغير في صافي الأرباح ؛ من ناحية أخرى ، فإن صيغة عائد توزيعات الأرباح هي توزيعات الأرباح / السعر.
3. توزيعات الأرباح يعني إجمالي عدد الأرباح التي توزعها الشركة في أجزاء صغيرة لمساهميها ، ومن ناحية أخرى ، فإن عائد الأرباح يعني نسبة الربح المدفوعة للمساهمين على أساس توزيعات الأرباح حسب سعر السوق الحالي.
4. الميزة الرئيسية لتوزيع الأرباح هي زيادة عوائد الشركة بدلاً من إبطائها ، ومن ناحية أخرى ، فإن الميزة الرئيسية لتوزيع عائد الأرباح هي أنها تعطي رؤية واضحة للقيمة الجوهرية للشركة .
5. يقرر مجلس الإدارة دفع أرباح الأسهم في الشركة ؛ من ناحية أخرى ، يقرر المساهمون دفع أرباح الأسهم في الشركة.

مراجع حسابات

1. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/0304405X90900496
2. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/0304405X74900063