Eigenkapitalrendite vs. Kapitalrendite: Unterschied und Vergleich

Die beiden Begriffe Return on Equity (ROE) und Return on Investment (ROI) gehören zum Corporate Finance and Accounting. Dieser Sektor steuert die Geschäftsaktivitäten, analysiert Gewinn und Verlust und hilft, die Marktproduktion und den Shareholder Value zu maximieren.

Beides ist sehr wichtig für eine erfolgreiche Unternehmensplanung. Sie sehen dem Namen nach ähnlich aus, haben aber in der Praxis unterschiedliche Funktionen. Hier sind also ein paar Unterschiede zwischen ihnen.

Key Take Away

1. Die Eigenkapitalrendite (ROE) misst den Nettogewinn eines Unternehmens im Vergleich zu seinem Eigenkapital. Im Gegensatz dazu misst der Return on Investment (ROI) den Gewinn, den ein Unternehmen in Bezug auf seine Gesamtinvestition erzielt.
2. ROE wird verwendet, um die Effizienz eines Unternehmens bei der Erzielung von Gewinnen für seine Aktionäre zu bestimmen, während ROI verwendet wird, um die Gesamtrentabilität der Investitionen eines Unternehmens zu bestimmen.
3. Der ROE kann durch die Aufnahme von Schulden erhöht werden, während eine Erhöhung des ROI höhere Gewinne oder eine Senkung der Investitionskosten erfordert.

 Eigenkapitalrendite vs. Kapitalrendite

Eigenkapitalrendite wird hauptsächlich verwendet, um das Gewinnniveau der Unternehmen von den Investitionen zu unterscheiden, während sich die Kapitalrendite auf die Verrechnungsgewinne des Unternehmens konzentriert. Die Eigenkapitalrendite vermittelt eine Vorstellung von den Gewinnen der Stielhalter. Andererseits ist die Return on Investment gibt eine Vorstellung davon, wie sehr die Investition erfolgreich war.

Die Eigenkapitalrendite ist der Gewinn eines Unternehmens auf der Grundlage der vom Unternehmen an die Aktionäre ausgegebenen Aktien. Dies ist nützlich, um den Gewinn des Unternehmens zu messen, indem den Stielhaltern mehrere Ansprüche gegeben werden.

Return on Investment ist das Maß, um zu wissen, wie viel Gewinn das Unternehmen nach der Investition erzielt oder zu welcher Rate die Investition erfolgreich ist.

Vergleichstabelle

Vergleichsparameter	Return on Equity	Return on Investment
Definition	Bestimmt, wie effektiv das Unternehmen bei der Erzielung von Gewinnen ist	Berechnet die Rentabilität einer Investition.
Schuldenfaktor	Der Schuldenfaktor spielt bei der Berechnung keine Rolle.	Der Schuldenfaktor wird berücksichtigt.
Höherer Return-Effekt	Eine höhere Eigenkapitalrendite zeigt eine hervorragende Verbesserung des Managements.	Eine höhere Kapitalrendite zeigt eine bessere Rentabilität der Investitionen.
Funktion	Bietet eine Analyse guter Management- und Unternehmensfinanzierungsentscheidungen	Konzentriert sich nur auf den Gewinn
Für ein Darlehen von der Firma	Die Eigenkapitalrendite ist höher als üblich.	Die Kapitalrendite ist geringer als üblich.

Was ist Eigenkapitalrendite?

Return on Equity ist der Gewinn einer festen Basis auf den Aktien, die das Unternehmen an die Aktionäre ausgibt. Dies ist nützlich, um den Gewinn des Unternehmens zu messen, indem den Stielhaltern mehrere Ansprüche gegeben werden. Die Eigenkapitalrendite kann berechnet werden.

Die Formel zur Berechnung der Eigenkapitalrendite ist das Nettoeinkommen oder der Gewinn des Unternehmens dividiert durch das Eigenkapital der Aktionäre,

Die Eigenkapitalrendite bietet eine einfache Möglichkeit, die Gewinne aus dem Eigenkapital zu bewerten. Durch den Vergleich der Eigenkapitalrendite des Unternehmens mit der Eigenkapitalrendite anderer Branchen kann eine Datenanalyse über die zukünftige Entwicklung des Unternehmens erfolgen. T

Die Eigenkapitalrendite ist eine Zwei-Port-Kennzahl, d. h. sie gibt Aufschluss über das Einkommen des Unternehmens und darüber, wie viel Gewinn aus dem Eigenkapital erwirtschaftet wird.

Was ist Return on Investment?

Return on Investment ist das Maß, um zu wissen, wie viel Gewinn das Unternehmen nach der Investition erzielt oder zu welcher Rate die Investition erfolgreich ist. Es hilft, zwischen einer guten und einer schlechten Investition zu unterscheiden und gibt einen klaren Überblick über die zukünftige Entwicklung des Unternehmens.

Aus der Formel geht hervor, dass bei steigendem Jahreseinkommen des Unternehmens das vom Unternehmen investierte Gesamtkapital und die Kapitalrendite steigen. Der Return on Investment wird ebenfalls in Prozent berechnet.

Dies ist wegen der einfachen Berechnung und Elementaranalyse der Ergebnisse vorteilhafter. Die Kapitalrendite berücksichtigt bei der Berechnung den Verschuldungsfaktor.

Hauptunterschiede zwischen Eigenkapitalrendite und Kapitalrendite

1. Return on Equity analysiert gute Management- und Unternehmensfinanzierungsentscheidungen, während Return on Investment sich nur auf den Gewinn konzentriert.
2. Wenn das Unternehmen mit einem Darlehen läuft, ist die Eigenkapitalrendite höher als üblich, aber die Kapitalrendite ist niedriger als der Durchschnitt.

Bibliographie

1. https://books.google.com/books?hl=en&lr=&id=WROeaDUXOpkC&oi=fnd&pg=PA1&dq=return+on+investment&ots=YjS6J8kcV9&sig=2iSw2fY0MdZyuG7EBQr08EuA394
2. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S1877042815054580

Letzte Aktualisierung: 13. Juli 2023