Was ist ein Akkreditiv? | Definition, Funktionsweise, Typen, Vor- und Nachteile

Ein Akkreditiv ist ein Dokument namens Akkreditiv, das von einer Bank oder einem Finanzdienstleister ausgestellt wird. Ein Akkreditiv garantiert einem Verkäufer, dass er die vereinbarte Zahlung vom Käufer erhält. Die Bank zahlt den vereinbarten Betrag vollständig oder den Restbetrag an den Verkäufer, wenn der Käufer den Betrag nicht zahlen kann.

Internationale Transaktionen können über ein Akkreditiv abgewickelt werden. Viele Faktoren wie Entfernung, jeweilige Landesgesetze und unbekannte Handelsparteien wirken sich auf das Geschäft aus; Ein Akkreditiv ist beliebt, da es von diesen Faktoren nicht beeinflusst wird. Abhängig von der Art der Akkreditivmarge, der Bonität des Kunden, der Laufzeit und anderen Faktoren berechnen Banken 0.25 bis 2 %.

Key Take Away

1. Ein Akkreditiv ist ein von einer Bank im Namen ihres Kunden ausgestelltes Finanzdokument, das die Zahlung an einen Verkäufer bei Lieferung von Waren oder Dienstleistungen garantiert.
2. Es ist eine sichere und zuverlässige Zahlungsmethode für den internationalen Handel, die sicherstellt, dass beide Parteien ihre vertraglichen Verpflichtungen erfüllen.
3. Ein Akkreditiv ist eine rechtsgültige und verbindliche Vereinbarung, die die strikte Einhaltung ihrer Bedingungen erfordert.

Wie funktioniert es?

1. A Akkreditiv wird vom Begünstigten oder einer vom Begünstigten benannten Bank ausgestellt.
2. Das Akkreditiv übertragbar sein können.
3. Besitzt das Akkreditiv übertragbar ist, kann ein anderes Rechtssubjekt, beispielsweise eine dritte Muttergesellschaft oder eine Körperschaft, mit dem Bezugsrecht abgetreten werden.
4. Die Sicherheiten der Bank erfolgen in Form von Bargeld oder einer anderen Form von Sicherheiten vor a Akkreditiv ausgestellt wird.
5. Die Servicegebühr hängt von der Bank ab; es kann sich auch um einen Prozentsatz des Akkreditivs handeln.
6. Die „Uniform Customs and Practice for Documentary Credits“ der Internationalen Handelskammer überwachen Akkreditive, die für internationale Transaktionen verwendet werden.

Arten von Akkreditiven

Kommerzielles Akkreditiv

Die Bank stellt dieses Akkreditiv zur direkten Auszahlung an den Begünstigten aus.

Ein Standby-Akkreditiv

Dieses Akkreditiv wird von der Bank nur dann ausgestellt, wenn der Kontoinhaber die Begünstigtengebühren nicht begleichen kann.

Revolvierendes Akkreditiv

Dieses Akkreditiv wird von der Bank ausgestellt und ermöglicht es dem Kunden, in einem bestimmten Zeitraum beliebig viele Ziehungen innerhalb eines bestimmten Limits vorzunehmen.

Akkreditiv des Reisenden

Dieses Akkreditiv richtet sich an Reisende, die eine Reise ins Ausland planen.

Bestätigtes Akkreditiv

Dieses Akkreditiv wird von der zweiten Bank ausgestellt und bestätigt die Zahlung. Die zweite Bank ist die Bank des Verkäufers. Die bestätigende Bank stellt sicher, dass das Akkreditiv eingehalten wird, falls die ausstellende Bank in Zahlungsverzug gerät. Dieses Schreiben wird für internationale Transaktionen ausgestellt.

Vor- und Nachteile des Akkreditivs

Vorteile	Nachteile
Ein Akkreditiv ist nützlich, um Transaktionen mit unbekannten Partnern durchzuführen oder neue Geschäfte aufzubauen.	Das Akkreditiv ist sehr kostspielig; Banken erheben Gebühren für Dienstleistungen und zusätzliche Funktionen kosten extra.
Das Akkreditiv bietet dem Verkäufer oder Exporteur Sicherheit für den Fall, dass der Käufer oder Importeur in Konkurs geht. Die Bank zahlt, da die ausstellenden Banken als Bürgen für den Importeur fungieren.	Beim Akkreditiv kommt es auf Quantität und nicht auf Qualität an. Die Bank kann im Streitfall enden, wenn die Produktqualität des Exporteurs vom Muster abweicht.
Ein Akkreditiv ermöglicht es beiden Handelsparteien, Klauseln im Akkreditiv vorzugeben. Es kann auch für jede Transaktion individuell angepasst werden.	Das Akkreditiv ist mit einem Ablaufdatum versehen, und der Exporteur hat eine zeitliche Begrenzung.
Ein Kreditbrief hilft auch bei der Beilegung von Streitigkeiten, indem es dem Exporteur ermöglicht, Gelder abzuheben.

Bibliographie

1. https://www.jstor.org/stable/1336141?seq=1

Letzte Aktualisierung: 11. Juni 2023